Key takeaways
What this article covers, in order:
- ਪਹਿਲਾਂ ਇਹ, GSTR-3B ਵਿੱਚ ਅਸਲ ਵਿੱਚ ਬਦਲਿਆ ਕੀ ਹੈ?
- ਰਿਟਰਨ ਖੋਲ੍ਹਣ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਇਹ ਤਿਆਰ ਰੱਖੋ
- GSTR-3B ਦੀ ਹਰ ਟੇਬਲ ਦਾ ਮਤਲਬ ਕੀ ਹੈ?
- ਪੋਰਟਲ 'ਤੇ GSTR-3B ਭਰਨਾ, ਕਦਮ-ਦਰ-ਕਦਮ
- ਇੱਕ ਮਹੀਨੇ ਦਾ ਹਿਸਾਬ: ਜਲੰਧਰ ਵਿੱਚ ਮਨਜੀਤ ਦੀ ਹਾਰਡਵੇਅਰ ਦੀ ਦੁਕਾਨ
- 20 ਤਾਰੀਖ ਨੂੰ ਕੀ-ਕੀ ਗਲਤ ਹੁੰਦਾ ਹੈ
19 ਤਾਰੀਖ ਹੈ। ਤੁਹਾਡਾ CA ਫੋਨ ਨਹੀਂ ਚੁੱਕ ਰਿਹਾ, ਬੈਂਕ ਵਿੱਚ ਪੈਸੇ ਥੋੜ੍ਹੇ ਘੱਟ ਹਨ, ਅਤੇ ਕੱਲ੍ਹ GSTR-3B ਭਰਨਾ ਹੈ। ਇਹ ਤੁਸੀਂ ਆਪ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ, ਫ੍ਰੀ ਵਿੱਚ। GSTR-3B ਇੱਕ ਸਮਰੀ ਰਿਟਰਨ ਹੈ: ਤੁਹਾਡੀ ਵਿਕਰੀ ਦਾ ਟੈਕਸ GSTR-1 ਤੋਂ ਆਉਂਦਾ ਹੈ, ਇਨਪੁੱਟ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਤੁਸੀਂ GSTR-2B ਤੋਂ ਲੈਂਦੇ ਹੋ, ਬਾਕੀ ਫ਼ਰਕ ਕੈਸ਼ ਲੈਜਰ ਤੋਂ ਭਰਦੇ ਹੋ, ਅਤੇ ਫਾਈਲ ਕਰ ਦਿੰਦੇ ਹੋ। ਟੇਬਲ-ਦਰ-ਟੇਬਲ ਵੇਖੋ ਕਿਵੇਂ।
ਪਹਿਲਾਂ ਇਹ, GSTR-3B ਵਿੱਚ ਅਸਲ ਵਿੱਚ ਬਦਲਿਆ ਕੀ ਹੈ?
ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਪਿਛਲੀ ਵਾਰ ਦੋ ਕੁ ਸਾਲ ਪਹਿਲਾਂ GSTR-3B ਭਰਿਆ ਸੀ, ਤਾਂ ਕੁਝ ਚੀਜ਼ਾਂ ਵੱਖਰੀਆਂ ਲੱਗਣਗੀਆਂ।
ਸਭ ਤੋਂ ਵੱਡੀ ਗੱਲ: ਜੁਲਾਈ 2025 ਦੇ ਟੈਕਸ ਪੀਰੀਅਡ ਤੋਂ, ਟੇਬਲ 3 ਵਿੱਚ ਆਊਟਵਰਡ ਦੇਣਦਾਰੀ GSTR-1, IFF ਅਤੇ GSTR-1A ਤੋਂ ਆਪਣੇ-ਆਪ ਭਰਦੀ ਹੈ, ਅਤੇ ਲਾਕ ਹੁੰਦੀ ਹੈ। ਤੁਸੀਂ ਉਸ ਉੱਤੇ ਟਾਈਪ ਨਹੀਂ ਕਰ ਸਕਦੇ। ਜੇ ਵਿਕਰੀ ਦਾ ਅੰਕੜਾ ਗਲਤ ਹੈ, ਤਾਂ GSTR-3B ਫਾਈਲ ਕਰਨ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਉਸ ਪੀਰੀਅਡ ਦੇ GSTR-1A ਵਿੱਚ, ਜਾਂ ਬਾਅਦ ਵਾਲੇ GSTR-1 ਰਾਹੀਂ ਠੀਕ ਕਰੋ। ਟੇਬਲ 3.2 ਵਿੱਚ ਇੰਟਰ-ਸਟੇਟ ਵੰਡ ਵੀ ਲਾਕ ਕਰ ਦਿੱਤੀ ਗਈ ਹੈ।
ਟੇਬਲ 4 ਵਿੱਚ ਇਨਪੁੱਟ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ GSTR-2B ਤੋਂ ਆਪਣੇ-ਆਪ ਭਰਦਾ ਹੈ। ਸਤੰਬਰ 2026 ਤੱਕ ਇਹ ਅਜੇ ਵੀ ਬਦਲਿਆ ਜਾ ਸਕਦਾ ਹੈ, ਪਰ ਮਨਜ਼ੂਰ ਹੱਦ ਤੋਂ ਵੱਧ GSTR-2B ਦੇ ਸਮਰਥਨ ਤੋਂ ਜ਼ਿਆਦਾ ਕਲੇਮ ਕਰਨ 'ਤੇ ਪੋਰਟਲ ਤੋਂ DRC-01C ਨੋਟਿਸ ਆ ਸਕਦਾ ਹੈ। ਟੇਬਲ 4 ਨੂੰ ਵੀ ਲਾਕ ਕਰਨ ਦੀਆਂ ਬਥੇਰੀਆਂ ਗੱਲਾਂ ਹੋਈਆਂ ਹਨ। ਸੋਸ਼ਲ ਮੀਡੀਆ 'ਤੇ ਪੜ੍ਹੀਆਂ ਗੱਲਾਂ 'ਤੇ ਭਰੋਸਾ ਕਰਨ ਦੀ ਥਾਂ ਪੋਰਟਲ ਦੇ ਨਿਊਜ਼ ਸੈਕਸ਼ਨ 'ਤੇ ਨਜ਼ਰ ਰੱਖੋ।
ਅਮਲੀ ਨਤੀਜਾ? GSTR-3B ਹੁਣ ਡਾਟਾ ਭਰਨ ਨਾਲੋਂ ਜ਼ਿਆਦਾ ਜਾਂਚ ਦਾ ਕੰਮ ਬਣ ਗਿਆ ਹੈ। ਅਸਲ ਕੰਮ ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਪਹਿਲਾਂ ਹੀ ਹੁੰਦਾ ਹੈ, GSTR-1 ਵਿੱਚ ਅਤੇ ਤੁਹਾਡੇ Invoice Management System ਵਿੱਚ।
ਰਿਟਰਨ ਖੋਲ੍ਹਣ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਇਹ ਤਿਆਰ ਰੱਖੋ
- ਉਸ ਪੀਰੀਅਡ ਦਾ ਤੁਹਾਡਾ ਫਾਈਲ ਕੀਤਾ GSTR-1 (ਜਾਂ IFF ਅਤੇ GSTR-1A)।
- ਉਸ ਪੀਰੀਅਡ ਦਾ GSTR-2B, ਚੰਗਾ ਹੋਵੇ ਜੇ ਪਹਿਲਾਂ ਹੀ ਤੁਹਾਡੇ ਖਰੀਦ ਬਿੱਲਾਂ ਨਾਲ ਮਿਲਾਇਆ ਹੋਵੇ।
- ਉਹ ਬਿੱਲ ਜਿੱਥੇ ਤੁਸੀਂ ਰਿਵਰਸ ਚਾਰਜ ਹੇਠ ਟੈਕਸ ਭਰਦੇ ਹੋ, ਜਿਵੇਂ ਵਕੀਲ ਦੀ ਕਾਨੂੰਨੀ ਫੀਸ ਜਾਂ GTA ਭਾੜਾ।
- ਉਹ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਜੋ ਵਾਪਸ ਕਰਨਾ (reverse) ਹੈ, ਜਿਵੇਂ ਨਿੱਜੀ ਵਰਤੋਂ ਜਾਂ ਬਲੌਕ ਕੀਤੀਆਂ ਚੀਜ਼ਾਂ 'ਤੇ।
- ਕੈਸ਼ ਲੈਜਰ ਬੈਲੇਂਸ ਦਾ ਮੋਟਾ ਅੰਦਾਜ਼ਾ। ਭੁਗਤਾਨ ਵਾਲਾ ਕਦਮ ਹੀ ਉਹ ਹੈ ਜਿੱਥੇ ਲੋਕ ਫਸਦੇ ਹਨ।
GSTR-3B ਦੀ ਹਰ ਟੇਬਲ ਦਾ ਮਤਲਬ ਕੀ ਹੈ?
| ਟੇਬਲ | ਇਸ ਵਿੱਚ ਕੀ ਆਉਂਦਾ ਹੈ | ਅੰਕੜੇ ਕਿੱਥੋਂ ਆਉਂਦੇ ਹਨ |
|---|---|---|
| 3.1 (a) ਤੋਂ (e) | ਆਊਟਵਰਡ ਸਪਲਾਈ: ਟੈਕਸਯੋਗ, ਜ਼ੀਰੋ-ਰੇਟਿਡ, ਨਿੱਲ/ਛੋਟ, ਰਿਵਰਸ ਚਾਰਜ ਵਾਲੀ ਇਨਵਰਡ, ਨਾਨ-GST | GSTR-1 ਤੋਂ ਆਪਣੇ-ਆਪ; (d) GSTR-2B ਅਤੇ ਤੁਹਾਡੇ ਆਪਣੇ ਰਿਕਾਰਡ ਤੋਂ |
| 3.1.1 | ਸੈਕਸ਼ਨ 9(5) ਹੇਠ ਈ-ਕਾਮਰਸ ਆਪਰੇਟਰਾਂ ਰਾਹੀਂ ਸਪਲਾਈ | ਜਿੱਥੇ ਲਾਗੂ ਹੋਵੇ, ਆਪਣੇ-ਆਪ |
| 3.2 | ਅਣ-ਰਜਿਸਟਰਡ ਵਿਅਕਤੀਆਂ, ਕੰਪੋਜ਼ੀਸ਼ਨ ਡੀਲਰਾਂ ਅਤੇ UIN ਧਾਰਕਾਂ ਨੂੰ ਇੰਟਰ-ਸਟੇਟ ਸਪਲਾਈ | GSTR-1 ਤੋਂ ਆਪਣੇ-ਆਪ |
| 4 | ਯੋਗ ITC, ਰਿਵਰਸਲ, ਨੈੱਟ ITC ਅਤੇ ਅਯੋਗ ITC | GSTR-2B ਤੋਂ ਆਪਣੇ-ਆਪ; ਰਿਵਰਸਲ ਤੁਸੀਂ ਵੇਖ ਕੇ ਐਡਜਸਟ ਕਰਦੇ ਹੋ |
| 5 | ਛੋਟ ਵਾਲੀਆਂ, ਨਿੱਲ-ਰੇਟਿਡ ਅਤੇ ਨਾਨ-GST ਇਨਵਰਡ ਸਪਲਾਈਆਂ | ਤੁਸੀਂ ਭਰਦੇ ਹੋ |
| 5.1 | ਵਿਆਜ ਅਤੇ ਲੇਟ ਫੀਸ | ਪੋਰਟਲ ਗਿਣਦਾ ਹੈ |
| 6 | ਟੈਕਸ ਦਾ ਭੁਗਤਾਨ | ਪਹਿਲਾਂ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਲੈਜਰ ਤੋਂ, ਫਿਰ ਕੈਸ਼ ਲੈਜਰ ਤੋਂ ਸੈੱਟ-ਆਫ਼ |
ਤਰੀਕਾ ਸਮਝ ਆ ਜਾਵੇਗਾ। ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਪੋਰਟਲ ਭਰਦਾ ਹੈ। ਤੁਹਾਡਾ ਕੰਮ ਹੈ ਰਿਵਰਸ ਚਾਰਜ, ਰਿਵਰਸਲ ਅਤੇ ਭੁਗਤਾਨ ਚੈੱਕ ਕਰਨਾ।
ਪੋਰਟਲ 'ਤੇ GSTR-3B ਭਰਨਾ, ਕਦਮ-ਦਰ-ਕਦਮ
ਰਿਟਰਨ ਖੋਲ੍ਹੋ। Services, ਫਿਰ Returns, ਫਿਰ Returns Dashboard 'ਤੇ ਜਾਓ। ਸਾਲ ਅਤੇ ਪੀਰੀਅਡ ਚੁਣੋ ਅਤੇ GSTR-3B ਹੇਠ Prepare Online 'ਤੇ ਕਲਿੱਕ ਕਰੋ।
ਸਵਾਲਾਂ ਦੇ ਜਵਾਬ ਦਿਓ। ਪੋਰਟਲ ਪੀਰੀਅਡ ਬਾਰੇ ਕੁਝ ਹਾਂ/ਨਾਂਹ ਵਾਲੇ ਸਵਾਲ ਪੁੱਛਦਾ ਹੈ, ਜਿਵੇਂ ਕੀ ਤੁਹਾਡੀ ਕੋਈ ਆਊਟਵਰਡ ਸਪਲਾਈ, ਰਿਵਰਸ ਚਾਰਜ ਵਾਲੀ ਖਰੀਦ ਜਾਂ ਵਿਆਜ ਭਰਨ ਵਾਲਾ ਸੀ। ਤੁਹਾਡੇ ਜਵਾਬ ਤੈਅ ਕਰਦੇ ਹਨ ਕਿ ਕਿਹੜੀਆਂ ਟੇਬਲਾਂ ਖੁੱਲ੍ਹਣਗੀਆਂ।
ਟੇਬਲ 3.1 ਚੈੱਕ ਕਰੋ। ਇਸਨੂੰ ਆਪਣੇ GSTR-1 ਨਾਲ ਮਿਲਾਓ। ਦੋਵੇਂ ਮਿਲਣੇ ਚਾਹੀਦੇ ਹਨ, ਕਿਉਂਕਿ ਇੱਕ ਦੂਜੇ ਤੋਂ ਹੀ ਆਉਂਦਾ ਹੈ। ਜੇ ਕੁਝ ਗੜਬੜ ਲੱਗੇ, ਤਾਂ ਉਹ GSTR-1 ਦੀ ਸਮੱਸਿਆ ਹੈ, GSTR-3B ਦੀ ਨਹੀਂ।
ਰਿਵਰਸ ਚਾਰਜ ਵਾਲੀਆਂ ਖਰੀਦਾਂ ਜੋੜੋ। 3.1(d) ਵਿੱਚ ਪੱਕਾ ਕਰੋ ਕਿ ਉਹ ਇਨਵਰਡ ਸਪਲਾਈਆਂ ਮੌਜੂਦ ਹਨ ਜਿਹਨਾਂ 'ਤੇ ਰਿਵਰਸ ਚਾਰਜ ਹੇਠ ਟੈਕਸ ਤੁਸੀਂ ਭਰਨਾ ਹੈ। GSTR-2B ਉਹ ਦਿਖਾਉਂਦਾ ਹੈ ਜੋ ਤੁਹਾਡੇ ਸਪਲਾਇਰਾਂ ਨੇ ਰਿਪੋਰਟ ਕੀਤੀਆਂ; ਬਾਕੀ ਕੁਝ ਵੀ, ਜਿਵੇਂ ਅਣ-ਰਜਿਸਟਰਡ ਵਿਅਕਤੀ ਤੋਂ ਲਈਆਂ ਸਰਵਿਸਾਂ ਜੋ ਰਿਵਰਸ ਚਾਰਜ ਹੇਠ ਆਉਂਦੀਆਂ ਹਨ, ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੇ ਰਿਕਾਰਡ ਤੋਂ ਜੋੜਦੇ ਹੋ।
ਟੇਬਲ 4 ਵੇਖੋ। GSTR-2B ਤੋਂ ਆਇਆ ITC ਵੇਖੋ। ਫਿਰ ਜੋ ਰਿਵਰਸਲ ਤੁਹਾਨੂੰ ਪਤਾ ਹਨ ਉਹ ਭਰੋ: ਸੈਕਸ਼ਨ 17(5) ਹੇਠ ਬਲੌਕ ਚੀਜ਼ਾਂ ਦਾ ਕ੍ਰੈਡਿਟ, ਨਿੱਜੀ ਵਰਤੋਂ ਵਾਲੇ ਮਾਲ ਦਾ ਕ੍ਰੈਡਿਟ, ਅਤੇ ਜੇ ਤੁਹਾਡੀ ਛੋਟ ਵਾਲੀ ਵਿਕਰੀ ਹੈ ਤਾਂ ਰੂਲ 42 ਜਾਂ 43 ਮੁਤਾਬਕ ਜੋ ਬਣਦਾ ਹੈ। ਜੇ ਕਿਸੇ ਸਪਲਾਇਰ ਦਾ ਇਨਵੌਇਸ GSTR-2B ਵਿੱਚ ਨਹੀਂ ਹੈ, ਤਾਂ ਇਸ ਮਹੀਨੇ ਉਹ ਕਲੇਮ ਨਾ ਕਰੋ।
ਲੋੜ ਹੋਵੇ ਤਾਂ ਟੇਬਲ 5 ਭਰੋ। ਛੋਟ ਵਾਲੀਆਂ ਜਾਂ ਨਾਨ-GST ਖਰੀਦਾਂ, ਜਿਵੇਂ ਤੇਲ (ਫਿਊਲ) ਜਾਂ ਕੰਪੋਜ਼ੀਸ਼ਨ ਡੀਲਰ ਤੋਂ ਖਰੀਦ, ਇੱਥੇ ਜਾਂਦੀਆਂ ਹਨ।
ਸੇਵ ਕਰੋ ਅਤੇ 5.1 ਵੇਖੋ। ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਲੇਟ ਫਾਈਲ ਕਰ ਰਹੇ ਹੋ, ਤਾਂ ਪੋਰਟਲ ਵਿਆਜ ਅਤੇ ਲੇਟ ਫੀਸ ਦਿਖਾਉਂਦਾ ਹੈ। ਇਹੀ ਰਕਮ ਤੁਸੀਂ ਭਰੋਗੇ, ਇਸ ਲਈ ਨੋਟ ਕਰ ਲਓ।
ਭੁਗਤਾਨ ਕਰੋ। Proceed to Payment 'ਤੇ ਕਲਿੱਕ ਕਰੋ। ਪੋਰਟਲ ਪਹਿਲਾਂ ਤੁਹਾਡਾ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਲੈਜਰ ਸੈੱਟ-ਆਫ਼ ਕਰਦਾ ਹੈ, ਕਾਨੂੰਨ ਵਿੱਚ ਦੱਸੇ ਕ੍ਰਮ ਮੁਤਾਬਕ (IGST ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਸਭ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਵਰਤਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ)। ਜੋ ਬਾਕੀ ਰਹਿੰਦਾ ਹੈ ਉਹ ਕੈਸ਼ ਲੈਜਰ ਤੋਂ ਆਉਣਾ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ। ਜੇ ਕੈਸ਼ ਲੈਜਰ ਵਿੱਚ ਘੱਟ ਹੈ, ਤਾਂ ਚਲਾਨ (PMT-06) ਬਣਾਓ ਅਤੇ ਨੈੱਟ ਬੈਂਕਿੰਗ, UPI, ਕਾਰਡ, NEFT ਜਾਂ RTGS ਨਾਲ ਭਰੋ। ਜਦੋਂ ਪੈਸਾ ਕੈਸ਼ ਲੈਜਰ ਵਿੱਚ ਦਿਖ ਜਾਵੇ, ਵਾਪਸ ਆ ਕੇ ਆਫ਼ਸੈੱਟ ਕਰੋ।
ਫਾਈਲ ਕਰੋ। ਡੈਕਲਰੇਸ਼ਨ 'ਤੇ ਟਿੱਕ ਕਰੋ ਅਤੇ EVC ਜਾਂ DSC ਨਾਲ ਫਾਈਲ ਕਰੋ। ARN ਸੇਵ ਕਰੋ।
ਇੱਕ ਮਹੀਨੇ ਦਾ ਹਿਸਾਬ: ਜਲੰਧਰ ਵਿੱਚ ਮਨਜੀਤ ਦੀ ਹਾਰਡਵੇਅਰ ਦੀ ਦੁਕਾਨ
ਮਨਜੀਤ ਜਲੰਧਰ ਵਿੱਚ ਹਾਰਡਵੇਅਰ ਦੀ ਦੁਕਾਨ ਚਲਾਉਂਦਾ ਹੈ ਅਤੇ ਹਰ ਮਹੀਨੇ ਫਾਈਲ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਇਹ ਉਸਦਾ ਸਤੰਬਰ 2026 ਹੈ, ਸੌਖਾ ਕੀਤਾ ਅਤੇ ਕਾਲਪਨਿਕ।
ਉਸਦਾ GSTR-1 ₹6,40,000 ਦੀ ਟੈਕਸਯੋਗ ਵਿਕਰੀ ਦਿਖਾਉਂਦਾ ਹੈ। ਇਸ ਵਿੱਚੋਂ ₹5,20,000 ਪੰਜਾਬ ਅੰਦਰ 18% 'ਤੇ ਹੈ (₹46,800 CGST ਅਤੇ ₹46,800 SGST) ਅਤੇ ₹1,20,000 ਹਰਿਆਣਾ ਨੂੰ 18% 'ਤੇ ਹੈ (₹21,600 IGST)। ਯਾਨੀ ₹1,15,200 ਦਾ ਆਊਟਪੁੱਟ ਟੈਕਸ।
ਉਸਦਾ GSTR-2B ਸਪਲਾਇਰਾਂ ਤੋਂ ₹38,000 CGST, ₹38,000 SGST ਅਤੇ ₹15,000 IGST ਦਾ ਯੋਗ ITC ਦਿਖਾਉਂਦਾ ਹੈ। ₹40,000 ਪਲੱਸ ₹7,200 GST ਦੀ ਇੱਕ ਖਰੀਦ ਅਜੇ GSTR-2B ਵਿੱਚ ਨਹੀਂ ਹੈ। ਉਹ ਉਸਨੂੰ ਛੱਡ ਦਿੰਦਾ ਹੈ।
ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਵਿੱਚੋਂ ₹1,800 ਦੁਕਾਨ ਦੀ ਦੀਵਾਲੀ ਪਾਰਟੀ ਲਈ ਖਰੀਦੇ ਸਨੈਕਸ ਦਾ ਹੈ। ਇਹ ਸੈਕਸ਼ਨ 17(5) ਹੇਠ ਬਲੌਕ ਹੈ, ਇਸ ਲਈ ਉਹ ਇਸਨੂੰ ਰਿਵਰਸ ਕਰਦਾ ਹੈ (₹900 CGST, ₹900 SGST)।
ਹੁਣ ਸੈੱਟ-ਆਫ਼। ₹15,000 ਦਾ IGST ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਉਸਦੇ ₹21,600 IGST ਦੇ ਖ਼ਿਲਾਫ਼ ਵਰਤਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ, ₹6,600 ਬਚਦੇ ਹਨ। ਸੈੱਟ-ਆਫ਼ ਦੇ ਨਿਯਮਾਂ ਹੇਠ IGST ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਪਹਿਲਾਂ ਵਰਤਣਾ ਪੈਂਦਾ ਹੈ, ਅਤੇ ਜਦੋਂ ਉਹ ਮੁੱਕ ਜਾਵੇ, ਤਾਂ CGST ਅਤੇ SGST ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਵੀ IGST ਦੇ ਖ਼ਿਲਾਫ਼ ਲਾਇਆ ਜਾ ਸਕਦਾ ਹੈ। ਇਸ ਲਈ ਉਹ IGST ਪੂਰਾ ਕਰਨ ਲਈ ₹6,600 ਦਾ CGST ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਵਰਤਦਾ ਹੈ।
ਇਸ ਨਾਲ ₹46,800 ਦੀ CGST ਦੇਣਦਾਰੀ ਦੇ ਖ਼ਿਲਾਫ਼ ₹30,500 ਦਾ CGST ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਬਚਦਾ ਹੈ (ਰਿਵਰਸਲ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ₹37,100, ਘਟਾਓ ₹6,600)। ਨੈੱਟ ਕੈਸ਼: ₹16,300 CGST। ₹46,800 ਦੀ SGST ਦੇਣਦਾਰੀ ਦੇ ਖ਼ਿਲਾਫ਼ ₹37,100 ਦਾ SGST ਕ੍ਰੈਡਿਟ। ਨੈੱਟ ਕੈਸ਼: ₹9,700 SGST।
ਕੁੱਲ ਨਕਦ ਭੁਗਤਾਨ ₹26,000 ਬਣਦਾ ਹੈ। ਉਹ ਚਲਾਨ ਬਣਾਉਂਦਾ ਹੈ, 17 ਤਾਰੀਖ ਨੂੰ ਨੈੱਟ ਬੈਂਕਿੰਗ ਨਾਲ ਭਰਦਾ ਹੈ, ਆਫ਼ਸੈੱਟ ਕਰਦਾ ਹੈ ਅਤੇ 18 ਤਾਰੀਖ ਤੱਕ ਫਾਈਲ ਕਰ ਦਿੰਦਾ ਹੈ। ਨਾ ਵਿਆਜ, ਨਾ ਲੇਟ ਫੀਸ। ਤੁਹਾਡੇ ਅੰਕੜੇ ਵੱਖਰੇ ਹੋਣਗੇ, ਅਤੇ ਸੈੱਟ-ਆਫ਼ ਦਾ ਹਿਸਾਬ ਪੋਰਟਲ ਤੁਹਾਡੇ ਲਈ ਕਰ ਦਿੰਦਾ ਹੈ, ਪਰ ਇਹ ਜਾਣਨਾ ਚੰਗਾ ਹੈ ਕਿ ਅੰਕੜਾ ਬਣਦਾ ਕਿਵੇਂ ਹੈ।
20 ਤਾਰੀਖ ਨੂੰ ਕੀ-ਕੀ ਗਲਤ ਹੁੰਦਾ ਹੈ
ਡਿਊ ਡੇਟ ਦੀ ਸ਼ਾਮ ਨੂੰ ਪੋਰਟਲ ਬੁਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਹੌਲੀ ਹੋ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਅਸੀਂ ਸਾਰਿਆਂ ਨੇ ਵੇਖਿਆ ਹੈ। ਇੱਕ-ਦੋ ਦਿਨ ਪਹਿਲਾਂ ਫਾਈਲ ਕਰਨਾ ਕੋਈ ਐਸ਼ ਨਹੀਂ ਹੈ।
ਕੈਸ਼ ਲੈਜਰ ਵਿੱਚ ਪੈਸੇ ਘੱਟ ਹਨ। ਦੇਰ ਰਾਤ ਭਰਿਆ ਚਲਾਨ ਸ਼ਾਇਦ ਫੌਰਨ ਨਾ ਦਿਖੇ। ਜੇ ਤੁਸੀਂ 20 ਤਾਰੀਖ ਨੂੰ ਰਾਤ 10 ਵਜੇ ਭਰਿਆ ਅਤੇ ਉਹ 21 ਨੂੰ ਦਿਖਿਆ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ ਲੇਟ ਹੋ।
ਟੇਬਲ 3 ਵਿੱਚ ਵਿਕਰੀ ਦੀ ਗਲਤੀ ਦਿਖ ਜਾਂਦੀ ਹੈ। ਤੁਸੀਂ ਹੁਣ ਇਸਨੂੰ GSTR-3B ਵਿੱਚ ਨਹੀਂ ਬਦਲ ਸਕਦੇ। ਜੇ ਉਸ ਪੀਰੀਅਡ ਦਾ GSTR-3B ਅਜੇ ਫਾਈਲ ਨਹੀਂ ਕੀਤਾ, ਤਾਂ ਪਹਿਲਾਂ GSTR-1A ਫਾਈਲ ਕਰੋ, ਫਿਰ ਵਾਪਸ ਆਓ।
ਵਿਆਜ ਦਾ ਝਟਕਾ। ਨਕਦ ਵਿੱਚ ਲੇਟ ਭਰੇ ਟੈਕਸ 'ਤੇ ਡਿਊ ਡੇਟ ਤੋਂ ਅਗਲੇ ਦਿਨ ਤੋਂ 18% ਸਾਲਾਨਾ ਵਿਆਜ ਲੱਗਦਾ ਹੈ। ਲੇਟ ਫੀਸ ਰੋਜ਼ਾਨਾ ਹੁੰਦੀ ਹੈ, ਹੱਦਾਂ ਨਾਲ। 5.1 ਵਿੱਚ ਪੋਰਟਲ ਦਾ ਅੰਕੜਾ ਹੀ ਮੰਨਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ।
ਜੇ ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ ਰਿਵਰਸ ਚਾਰਜ ਵਾਲੀਆਂ ਇੰਪੋਰਟ ਸਰਵਿਸਾਂ, ਰੂਲ 42/43 ਹੇਠ ITC ਰਿਵਰਸਲ, ਜਾਂ ਪਿਛਲੇ ਪੀਰੀਅਡਾਂ ਨਾਲ ਜੁੜਿਆ ਕੁਝ ਵੀ ਹੈ, ਤਾਂ CA ਦੀ ਨਜ਼ਰ ਮਰਵਾਉਣੀ ਉਸਦੀ ਫੀਸ ਦੇ ਲਾਇਕ ਹੈ।
HelloBooks ਕਿਵੇਂ ਮਦਦ ਕਰਦਾ ਹੈ
HelloBooks ਤੁਹਾਡੇ ਫਾਈਲ ਕੀਤੇ GSTR-1 ਅਤੇ ਮਿਲਾਏ ਹੋਏ GSTR-2B ਤੋਂ GSTR-3B ਤਿਆਰ ਕਰਦਾ ਹੈ, ਅਤੇ ਇਸਨੂੰ HelloBooks ਦੇ ਅੰਦਰੋਂ ਸਿੱਧਾ GST ਪੋਰਟਲ 'ਤੇ ਫਾਈਲ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਫਾਈਲ ਕਰਨ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਤੁਹਾਨੂੰ ਵਿਆਜ ਅਤੇ ਲੇਟ ਫੀਸ GST ਪੋਰਟਲ ਦੇ ਆਪਣੇ ਅੰਕੜੇ ਵਜੋਂ ਦਿਖਦੀ ਹੈ, ਇਸ ਲਈ ਕੋਈ ਅੰਦਾਜ਼ੇ ਨਹੀਂ ਲਾਉਣੇ ਪੈਂਦੇ।
Free ਪਲਾਨ (₹0, ਨਾ ਕਾਰਡ, ਨਾ ਮਿਆਦ) 'ਤੇ ਇੱਕ GSTIN ਲਈ GSTR-3B ਫਾਈਲਿੰਗ ਅਨਲਿਮਟਿਡ ਹੈ, ਨਾਲ ਹੀ GSTR-1 ਅਤੇ GSTR-2B ਰਿਕੰਸੀਲੀਏਸ਼ਨ ਵੀ। Free ਵਿੱਚ 2 ਯੂਜ਼ਰ ਅਤੇ ਸਾਲ ਵਿੱਚ 200 ਤੱਕ ਟ੍ਰਾਂਜ਼ੈਕਸ਼ਨਾਂ ਹਨ, ਅਤੇ ਤੁਹਾਡਾ CA ਉਹਨਾਂ ਹੀ ਬੁੱਕਸ ਵਿੱਚ ਕੰਮ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹੈ। ਸਕਰੀਨਾਂ ਲਈ GSTR-3B ਫਾਈਲਿੰਗ ਪੇਜ ਅਤੇ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਵਾਲੇ ਪਾਸੇ ਲਈ GSTR-2B ਰਿਕੰਸੀਲੀਏਸ਼ਨ ਪੇਜ ਵੇਖੋ।
ਅਕਸਰ ਪੁੱਛੇ ਜਾਂਦੇ ਸਵਾਲ
GSTR-3B ਕਦੋਂ ਭਰਨਾ ਹੁੰਦਾ ਹੈ?
ਮਹੀਨਾਵਾਰ ਫਾਈਲਰ ਅਗਲੇ ਮਹੀਨੇ ਦੀ 20 ਤਾਰੀਖ ਤੱਕ ਭਰਦੇ ਹਨ, ਯਾਨੀ ਸਤੰਬਰ 2026 ਲਈ 20 ਅਕਤੂਬਰ 2026। QRMP ਫਾਈਲਰ ਆਪਣੇ ਸੂਬੇ ਮੁਤਾਬਕ ਤਿਮਾਹੀ ਤੋਂ ਬਾਅਦ 22 ਜਾਂ 24 ਤਾਰੀਖ ਤੱਕ ਭਰਦੇ ਹਨ, ਯਾਨੀ ਜੁਲਾਈ–ਸਤੰਬਰ 2026 ਦੀ ਤਿਮਾਹੀ ਲਈ 22 ਅਕਤੂਬਰ 2026 ਜਾਂ 24 ਅਕਤੂਬਰ 2026। CBIC ਕਦੇ-ਕਦੇ ਤਾਰੀਖਾਂ ਵਧਾਉਂਦਾ ਹੈ; ਪੋਰਟਲ ਵੇਖ ਲਓ।
ਕੀ ਮੈਂ GSTR-3B ਵਿੱਚ ਵਿਕਰੀ ਦੇ ਅੰਕੜੇ ਬਦਲ ਸਕਦਾ ਹਾਂ?
ਹੁਣ ਨਹੀਂ। ਟੇਬਲ 3 GSTR-1, IFF ਅਤੇ GSTR-1A ਤੋਂ ਆਪਣੇ-ਆਪ ਭਰਦੀ ਹੈ ਅਤੇ ਲਾਕ ਹੈ। ਗਲਤੀਆਂ GSTR-3B ਫਾਈਲ ਕਰਨ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ GSTR-1A ਰਾਹੀਂ, ਜਾਂ ਬਾਅਦ ਵਾਲੇ GSTR-1 ਵਿੱਚ ਠੀਕ ਕਰੋ।
ਕੀ ਮੈਂ GSTR-3B ਦਾ ਟੈਕਸ UPI ਨਾਲ ਭਰ ਸਕਦਾ ਹਾਂ?
ਹਾਂ। ਜਦੋਂ ਤੁਸੀਂ ਪੋਰਟਲ 'ਤੇ ਚਲਾਨ ਬਣਾਉਂਦੇ ਹੋ, ਤਾਂ ਨੈੱਟ ਬੈਂਕਿੰਗ, ਕਾਰਡ, NEFT ਅਤੇ RTGS ਦੇ ਨਾਲ UPI ਵੀ ਭੁਗਤਾਨ ਦਾ ਇੱਕ ਤਰੀਕਾ ਹੈ। ਪੈਸਾ ਤੁਹਾਡੇ ਇਲੈਕਟ੍ਰਾਨਿਕ ਕੈਸ਼ ਲੈਜਰ ਵਿੱਚ ਜਾਂਦਾ ਹੈ ਅਤੇ ਤੁਸੀਂ ਉੱਥੋਂ ਆਫ਼ਸੈੱਟ ਕਰਦੇ ਹੋ।
ਜੇ ਮੈਂ 20 ਤਾਰੀਖ ਤੱਕ ਪੂਰਾ ਟੈਕਸ ਨਾ ਭਰ ਸਕਾਂ ਤਾਂ?
ਦਿਖਾਈ ਗਈ ਪੂਰੀ ਦੇਣਦਾਰੀ ਭਰੇ ਬਿਨਾਂ ਤੁਸੀਂ GSTR-3B ਫਾਈਲ ਨਹੀਂ ਕਰ ਸਕਦੇ। ਜਿੰਨੀ ਜਲਦੀ ਭਰ ਸਕੋ, ਫਾਈਲ ਕਰੋ; ਉਦੋਂ ਤੱਕ ਵਿਆਜ ਅਤੇ ਲੇਟ ਫੀਸ ਚੱਲਦੀ ਰਹਿੰਦੀ ਹੈ।
ਕੀ ਮੈਂ GSTR-1 ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ GSTR-3B ਫਾਈਲ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹਾਂ?
ਨਹੀਂ। ਸੈਕਸ਼ਨ 39(10) ਹੇਠ, ਜਦੋਂ ਤੱਕ ਕਿਸੇ ਪੀਰੀਅਡ ਦਾ GSTR-1 ਫਾਈਲ ਨਹੀਂ ਹੁੰਦਾ, ਪੋਰਟਲ ਉਸ ਪੀਰੀਅਡ ਦਾ GSTR-3B ਫਾਈਲ ਨਹੀਂ ਕਰਨ ਦਿੰਦਾ। ਜੇ ਪਹਿਲਾਂ ਵਾਲਾ GSTR-3B ਬਾਕੀ ਹੋਵੇ ਤਾਂ ਇਹ GSTR-1 ਵੀ ਰੋਕ ਦਿੰਦਾ ਹੈ। ਇਸ ਲਈ ਕ੍ਰਮ ਹਮੇਸ਼ਾ ਇਹੀ ਹੈ: ਪਿਛਲੇ ਪੀਰੀਅਡ ਦਾ GSTR-3B, ਫਿਰ ਇਸ ਪੀਰੀਅਡ ਦਾ GSTR-1, ਲੋੜ ਹੋਵੇ ਤਾਂ ਫਿਰ GSTR-1A, ਫਿਰ GSTR-3B।
17 ਨੂੰ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰੋ, 18 ਨੂੰ ਫਾਈਲ ਕਰੋ, ਅਤੇ 20 ਤਾਰੀਖ ਨੂੰ ਬਾਕੀਆਂ ਨੂੰ ਪੋਰਟਲ ਨਾਲ ਜੂਝਣ ਦਿਓ।
ਫ੍ਰੀ ਸ਼ੁਰੂ ਕਰੋ — GST ਫਾਈਲਿੰਗ ਸ਼ਾਮਲ, ਕੋਈ ਕਾਰਡ ਨਹੀਂ। HelloBooks Free ਵਰਤ ਕੇ ਵੇਖੋ
