Key takeaways
What this article covers, in order:
- ਕੀ ਫ੍ਰੀਲਾਂਸਰ ਨੂੰ ਸੱਚੀਂ GST ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਚਾਹੀਦੀ ਹੈ?
- ਮੈਂ ਕਿੰਨਾ ਰੇਟ ਲਾਵਾਂ?
- ਵਿਦੇਸ਼ੀ ਕਲਾਇੰਟ, ਐਕਸਪੋਰਟ ਅਤੇ LUT
- ਮਹੀਨੇਵਾਰ ਰਿਟਰਨ ਜਾਂ QRMP?
- ਇੱਕ ਅਸਲ ਵਰਗੀ ਤਿਮਾਹੀ: ਪੁਣੇ ਦੀ ਅਨੰਨਿਆ
- ITC ਦੀਆਂ ਗਲਤੀਆਂ ਜੋ ਅਸੀਂ ਸਭ ਤੋਂ ਵੱਧ ਦੇਖਦੇ ਹਾਂ
ਤੁਹਾਡੇ US ਵਾਲੇ ਕਲਾਇੰਟ ਨੇ ਹੁਣੇ ਡਾਲਰਾਂ ਵਿੱਚ ਪੇਮੈਂਟ ਕੀਤੀ ਹੈ, ਇੱਕ ਭਾਰਤੀ ਸਟਾਰਟਅੱਪ ਸ਼ੁੱਕਰਵਾਰ ਤੱਕ "ਪੱਕਾ GST ਇਨਵੌਇਸ" ਮੰਗ ਰਿਹਾ ਹੈ, ਤੇ ਤੁਹਾਨੂੰ ਇਹੀ ਪੱਕਾ ਨਹੀਂ ਕਿ GSTIN ਚਾਹੀਦਾ ਵੀ ਹੈ ਜਾਂ ਨਹੀਂ। ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਰਜਿਸਟਰਡ ਫ੍ਰੀਲਾਂਸਰ ਜਾਂ ਕੰਸਲਟੈਂਟ ਹੋ, ਤਾਂ HelloBooks Free ਨਾਲ ਇੱਕ GSTIN ਦੀ GSTR-1 ਅਤੇ GSTR-3B ਬਿਲਕੁਲ ਮੁਫ਼ਤ, ਸਿੱਧੀ GST ਪੋਰਟਲ 'ਤੇ ਫਾਈਲ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ। ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਇਕੱਲੇ ਕੰਮ ਕਰਨ ਵਾਲੇ ਪ੍ਰੋਫੈਸ਼ਨਲ ਮਹੀਨੇ ਵਿੱਚ ਗਿਣਤੀ ਦੇ ਇਨਵੌਇਸ ਹੀ ਕੱਟਦੇ ਹਨ, ਇਸ ਲਈ ਫ੍ਰੀ ਪਲਾਨ ਦੀਆਂ ਸਾਲ ਦੀਆਂ 200 ਟ੍ਰਾਂਜ਼ੈਕਸ਼ਨਾਂ ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ ਕਾਫ਼ੀ ਹੁੰਦੀਆਂ ਹਨ।
ਆਓ ਦੇਖੀਏ ਕਿ GST ਤੁਹਾਡੇ ਤੋਂ ਅਸਲ ਵਿੱਚ ਕੀ ਚਾਹੁੰਦਾ ਹੈ, ਉਸ ਗੱਲ ਸਮੇਤ ਜੋ ਲਗਭਗ ਹਰ ਫ੍ਰੀਲਾਂਸਰ ਨੂੰ ਉਲਝਾਉਂਦੀ ਹੈ: ਵਿਦੇਸ਼ੀ ਕਲਾਇੰਟ।
ਕੀ ਫ੍ਰੀਲਾਂਸਰ ਨੂੰ ਸੱਚੀਂ GST ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਚਾਹੀਦੀ ਹੈ?
ਜਦੋਂ ਤੁਹਾਡਾ aggregate turnover ਇੱਕ ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ ਵਿੱਚ ₹20 ਲੱਖ ਤੋਂ ਟੱਪ ਜਾਵੇ (ਸਪੈਸ਼ਲ ਕੈਟੇਗਰੀ ਰਾਜਾਂ ਵਿੱਚ ₹10 ਲੱਖ), ਤਾਂ ਹਾਂ। Aggregate turnover ਦਾ ਮਤਲਬ ਹੈ ਤੁਹਾਡੇ PAN ਹੇਠ ਪੂਰੇ ਭਾਰਤ ਵਿੱਚ ਜੋ ਵੀ ਬਿੱਲ ਕੀਤਾ, ਅਤੇ ਇਸ ਵਿੱਚ ਐਕਸਪੋਰਟ ਵੀ ਸ਼ਾਮਲ ਹਨ।
ਇੱਥੇ ਹੀ ਲੋਕ ਗਲਤੀ ਖਾ ਜਾਂਦੇ ਹਨ। ਮੋਹਾਲੀ ਦੀ ਡਿਜ਼ਾਈਨਰ ਸਿਮਰਨ ਨੂੰ ਲਓ, ਜੋ ਸਾਲ ਦਾ ₹28 ਲੱਖ ਬਿੱਲ ਕਰਦੀ ਹੈ, ਸਾਰਾ US ਦੇ ਕਲਾਇੰਟਾਂ ਨੂੰ। ਉਹ ਸੋਚਦੀ ਹੈ, "ਐਕਸਪੋਰਟ ਤਾਂ zero-rated ਹਨ, ਮੇਰੇ 'ਤੇ GST ਲਾਗੂ ਹੀ ਨਹੀਂ ਹੁੰਦਾ।" ਹੁੰਦਾ ਹੈ। Zero-rated ਦਾ ਮਤਲਬ ਗਿਣਤੀ ਤੋਂ ਬਾਹਰ ਨਹੀਂ, ਇਸ ਲਈ ਉਸ ਨੂੰ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰਨਾ ਪਵੇਗਾ।
ਬਹੁਤ ਸਾਰੇ ਫ੍ਰੀਲਾਂਸਰ ₹20 ਲੱਖ ਤੋਂ ਘੱਟ 'ਤੇ ਵੀ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰਵਾ ਲੈਂਦੇ ਹਨ। ਅਕਸਰ ਕਾਰਨ ਇਹ ਹੁੰਦਾ ਹੈ ਕਿ ਕੋਈ ਭਾਰਤੀ ਕਲਾਇੰਟ ਇਨਵੌਇਸ 'ਤੇ GSTIN ਤੋਂ ਬਿਨਾਂ ਪੇਮੈਂਟ ਨਹੀਂ ਛੱਡਦਾ। ਕਦੇ ਇਹ ਕਿ ₹1.2 ਲੱਖ ਦੇ ਲੈਪਟਾਪ 'ਤੇ ਲੱਗਾ GST ਵਾਪਸ ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ। ਦੋਵੇਂ ਕਾਰਨ ਠੀਕ ਹਨ। ਬੱਸ ਇਹ ਯਾਦ ਰੱਖੋ ਕਿ ਰਜਿਸਟਰ ਹੋਣ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਹਰ ਪੀਰੀਅਡ ਦੀ ਰਿਟਰਨ ਭਰਨੀ ਪੈਂਦੀ ਹੈ, ਮੰਦੇ ਮਹੀਨਿਆਂ ਵਿੱਚ nil ਰਿਟਰਨ ਵੀ, ਅਤੇ ਖੁੰਝੀ ਹੋਈ nil ਰਿਟਰਨ 'ਤੇ ਵੀ ਲੇਟ ਫੀਸ ਲੱਗਦੀ ਹੈ।
ਮੈਂ ਕਿੰਨਾ ਰੇਟ ਲਾਵਾਂ?
ਲਗਭਗ ਸਾਰਾ ਫ੍ਰੀਲਾਂਸ ਕੰਮ 18% ਵਿੱਚ ਆਉਂਦਾ ਹੈ। ਜੇ ਕਲਾਇੰਟ ਤੁਹਾਡੇ ਹੀ ਰਾਜ ਵਿੱਚ ਹੈ ਤਾਂ 9% CGST ਤੇ 9% SGST, ਅਤੇ ਜੇ ਦੂਜੇ ਰਾਜ ਵਿੱਚ ਹੈ ਤਾਂ 18% IGST। ਫ਼ਰਕ SAC ਕੋਡ ਦਾ ਹੁੰਦਾ ਹੈ:
| ਤੁਹਾਡਾ ਕੰਮ | ਆਮ SAC | ਆਮ ਰੇਟ |
|---|---|---|
| ਸਾਫਟਵੇਅਰ ਡਿਵੈਲਪਮੈਂਟ, IT ਕੰਸਲਟਿੰਗ | 998313 / 998314 | 18% |
| ਗ੍ਰਾਫਿਕ ਤੇ ਵੈੱਬ ਡਿਜ਼ਾਈਨ | 998391 / 998392 | 18% |
| ਕੰਟੈਂਟ ਰਾਈਟਿੰਗ, ਅਨੁਵਾਦ | 998395 / 998399 ਗਰੁੱਪ | 18% |
| ਮੈਨੇਜਮੈਂਟ ਕੰਸਲਟਿੰਗ | 998311 | 18% |
| ਫੋਟੋਗ੍ਰਾਫੀ, ਵੀਡੀਓ ਪ੍ਰੋਡਕਸ਼ਨ | 998381 / 998382 ਗਰੁੱਪ | 18% |
ਉਹ 6-ਅੰਕਾਂ ਵਾਲਾ ਕੋਡ ਚੁਣੋ ਜੋ ਤੁਹਾਡੇ ਅਸਲ ਕੰਮ ਨਾਲ ਮੇਲ ਖਾਂਦਾ ਹੋਵੇ। GSTR-1 ਹੁਣ HSN/SAC-ਵਾਰ ਸਮਰੀ ਮੰਗਦੀ ਹੈ, ਇਸ ਲਈ ਕੋਡ ਸੱਚੀਂ ਮਾਇਨੇ ਰੱਖਦਾ ਹੈ।
ਵਿਦੇਸ਼ੀ ਕਲਾਇੰਟ, ਐਕਸਪੋਰਟ ਅਤੇ LUT
ਵਿਦੇਸ਼ ਵਿੱਚ ਕਿਸੇ ਨੂੰ ਬਿੱਲ ਕਰਨਾ ਸੇਵਾਵਾਂ ਦਾ ਐਕਸਪੋਰਟ ਤਾਂ ਹੀ ਗਿਣਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ ਜਦੋਂ IGST Act ਦੀ Section 2(6) ਦੀਆਂ ਪੰਜੇ ਸ਼ਰਤਾਂ ਪੂਰੀਆਂ ਹੋਣ। ਤੁਸੀਂ ਭਾਰਤ ਵਿੱਚ ਹੋ। ਕਲਾਇੰਟ ਭਾਰਤ ਤੋਂ ਬਾਹਰ ਹੈ। Place of supply ਭਾਰਤ ਤੋਂ ਬਾਹਰ ਹੈ। ਪੇਮੈਂਟ convertible foreign exchange ਵਿੱਚ ਮਿਲੀ ਹੈ (ਜਾਂ ਰੁਪਏ ਵਿੱਚ ਜਿੱਥੇ RBI ਇਜਾਜ਼ਤ ਦਿੰਦਾ ਹੈ)। ਅਤੇ ਤੁਸੀਂ ਦੋਵੇਂ ਇੱਕੋ ਬੰਦੇ ਦੇ ਦੋ ਦਫ਼ਤਰ ਨਹੀਂ ਹੋ।
ਜੇ ਇਹ ਅਸਲੀ ਐਕਸਪੋਰਟ ਹੈ ਤਾਂ ਇਹ zero-rated ਹੈ, ਅਤੇ ਬਿੱਲ ਕਰਨ ਦੇ ਦੋ ਤਰੀਕੇ ਹਨ। ਲਗਭਗ ਹਰ ਕੋਈ Letter of Undertaking (LUT) ਫਾਈਲ ਕਰਦਾ ਹੈ ਅਤੇ ਕੋਈ IGST ਨਹੀਂ ਲਾਉਂਦਾ। ਦੂਜਾ ਰਾਹ ਹੈ 18% IGST ਪਹਿਲਾਂ ਭਰੋ ਤੇ ਫਿਰ ਰਿਫੰਡ ਕਲੇਮ ਕਰੋ, ਜਿਸ ਨਾਲ ਪੈਸਾ ਮਹੀਨਿਆਂ ਤੱਕ ਫਸਿਆ ਰਹਿੰਦਾ ਹੈ। ਸ਼ਾਇਦ ਹੀ ਕੋਈ ਵਿਅਕਤੀ ਆਪਣੀ ਮਰਜ਼ੀ ਨਾਲ ਇਹ ਕਰਦਾ ਹੋਵੇ।
LUT ਤੁਸੀਂ GST ਪੋਰਟਲ 'ਤੇ Form RFD-11 ਵਿੱਚ ਫਾਈਲ ਕਰਦੇ ਹੋ। ਇਹ ਇੱਕ ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ ਲਈ ਵੈਲਿਡ ਹੁੰਦਾ ਹੈ, ਇਸ ਲਈ ਹਰ FY ਦੇ ਸ਼ੁਰੂ ਵਿੱਚ ਕਰ ਲਓ, FY 2026-27 ਦੇ ਪਹਿਲੇ ਐਕਸਪੋਰਟ ਇਨਵੌਇਸ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ। ਇਹ ਮੁਫ਼ਤ ਹੈ ਅਤੇ ਕਰੀਬ ਦਸ ਮਿੰਟ ਲੱਗਦੇ ਹਨ। ਇਹ ਤੁਸੀਂ ਆਪ ਫਾਈਲ ਕਰਦੇ ਹੋ; HelloBooks LUT ਫਾਈਲ ਨਹੀਂ ਕਰਦਾ।
ਇਨਵੌਇਸ 'ਤੇ ਲਿਖੋ "Supply meant for export under LUT without payment of IGST" ਅਤੇ ਆਪਣਾ LUT ਰੈਫਰੈਂਸ ਨੰਬਰ ਪਾਓ। ਹਰ ਡਾਲਰ ਜਾਂ ਯੂਰੋ ਦੀ ਆਮਦ ਲਈ ਬੈਂਕ ਦਾ FIRA ਜਾਂ e-BRC ਸੰਭਾਲ ਕੇ ਰੱਖੋ। ਜੇ ਕੋਈ ਪੁੱਛੇ ਤਾਂ ਪੇਮੈਂਟ ਵਾਲੀ ਸ਼ਰਤ ਦਾ ਇਹੀ ਤੁਹਾਡਾ ਸਬੂਤ ਹੈ।
ਕੁਝ ਮਾਮਲੇ ਸਿੱਧੇ ਨਹੀਂ ਹੁੰਦੇ, ਜਿਵੇਂ intermediary ਵਾਲਾ ਕੰਮ, ਭਾਰਤ ਵਿੱਚ ਪਏ ਸਮਾਨ 'ਤੇ ਸੇਵਾਵਾਂ, ਜਾਂ ਅਜਿਹਾ ਵਿਦੇਸ਼ੀ ਕਲਾਇੰਟ ਜਿਸ ਦੀ ਭਾਰਤੀ ਸਬਸਿਡਰੀ ਹੋਵੇ। ਇਹਨਾਂ ਨੂੰ ਐਕਸਪੋਰਟ ਮੰਨਣ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਕਿਸੇ CA ਨਾਲ ਗੱਲ ਕਰ ਲਓ।
ਮਹੀਨੇਵਾਰ ਰਿਟਰਨ ਜਾਂ QRMP?
ਜੇ ਤੁਹਾਡਾ ਟਰਨਓਵਰ ₹5 ਕਰੋੜ ਤੋਂ ਘੱਟ ਹੈ (ਤੇ ਫ੍ਰੀਲਾਂਸਰ ਵਜੋਂ ਹੈ ਹੀ), ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ QRMP ਚੁਣ ਸਕਦੇ ਹੋ। GSTR-1 ਤਿਮਾਹੀ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਵਾਰ ਅਗਲੇ ਮਹੀਨੇ ਦੀ 13 ਤਰੀਕ ਤੱਕ ਭਰਦੇ ਹੋ ਅਤੇ GSTR-3B ਆਪਣੇ ਰਾਜ ਮੁਤਾਬਕ 22 ਜਾਂ 24 ਤਰੀਕ ਤੱਕ। ਹਰ ਤਿਮਾਹੀ ਦੇ ਪਹਿਲੇ ਦੋ ਮਹੀਨਿਆਂ ਵਿੱਚ ਬਣਦਾ ਟੈਕਸ PMT-06 ਰਾਹੀਂ 25 ਤਰੀਕ ਤੱਕ ਜਮ੍ਹਾਂ ਕਰਦੇ ਹੋ।
ਜਿਸ ਦੀ ਕਮਾਈ ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਐਕਸਪੋਰਟ ਤੋਂ ਹੈ, ਉਸ ਲਈ ਇਹ ਵੱਡੀ ਰਾਹਤ ਹੈ। ਸਾਲ ਦੀਆਂ 24 ਰਿਟਰਨਾਂ ਤੋਂ 8 ਰਹਿ ਜਾਂਦੀਆਂ ਹਨ, ਅਤੇ ਮਹੀਨੇਵਾਰ ਚਲਾਨ ਛੋਟੇ ਜਾਂ ਸਿਫ਼ਰ ਹੁੰਦੇ ਹਨ। ਜੇ ਕੋਈ ਭਾਰਤੀ ਕਲਾਇੰਟ ਚਾਹੁੰਦਾ ਹੈ ਕਿ ਉਸ ਦੇ ਇਨਵੌਇਸ ਹਰ ਮਹੀਨੇ ਉਸ ਦੀ GSTR-2B ਵਿੱਚ ਆਉਣ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ ਸਿਰਫ਼ ਉਹੀ ਇਨਵੌਇਸ optional IFF ਰਾਹੀਂ 13 ਤਰੀਕ ਤੱਕ ਅੱਪਲੋਡ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ।
ਇੱਕ ਅਸਲ ਵਰਗੀ ਤਿਮਾਹੀ: ਪੁਣੇ ਦੀ ਅਨੰਨਿਆ
ਅਨੰਨਿਆ ਇੱਕ UX ਕੰਸਲਟੈਂਟ ਹੈ, ਮਹਾਰਾਸ਼ਟਰ ਵਿੱਚ ਰਜਿਸਟਰਡ ਅਤੇ QRMP 'ਤੇ। ਇਹ Oct 2026 ਤੋਂ Dec 2026 ਤੱਕ ਦੇ ਉਸ ਦੇ ਅੰਕੜੇ ਹਨ (ਸਿਰਫ਼ ਮਿਸਾਲ ਲਈ, ਜ਼ਾਹਿਰ ਹੈ):
| ਆਈਟਮ | ਰਕਮ |
|---|---|
| ਸਿੰਗਾਪੁਰ ਦੇ ਕਲਾਇੰਟ ਨੂੰ ਐਕਸਪੋਰਟ ਇਨਵੌਇਸ, LUT ਹੇਠ | ₹6,00,000 |
| ਬੈਂਗਲੁਰੂ ਦਾ ਸਟਾਰਟਅੱਪ (inter-state, IGST 18%) | ₹1,50,000 + ₹27,000 IGST |
| ਪੁਣੇ ਦੀ ਏਜੰਸੀ (ਉਹੀ ਰਾਜ, 9% + 9%) | ₹80,000 + ₹7,200 CGST + ₹7,200 SGST |
| ਰਜਿਸਟਰਡ ਡੀਲਰ ਤੋਂ ਲੈਪਟਾਪ | ₹90,000 + ₹16,200 IGST |
| ਭਾਰਤੀ ਸਾਫਟਵੇਅਰ ਸਬਸਕ੍ਰਿਪਸ਼ਨਾਂ | ₹12,000 + ₹2,160 IGST |
ਉਸ ਦਾ output tax ₹27,000 IGST ਤੇ ₹14,400 CGST/SGST ਹੈ, ਯਾਨੀ ਕੁੱਲ ₹41,400। ਉਸ ਦਾ ITC ₹18,360 IGST ਹੈ, ਬਸ਼ਰਤੇ ਦੋਵੇਂ ਖਰੀਦ ਇਨਵੌਇਸ ਉਸ ਦੀ GSTR-2B ਵਿੱਚ ਦਿਸਣ।
IGST ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਪਹਿਲਾਂ IGST ਦੇਣਦਾਰੀ ਵਿੱਚ ਵਰਤਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਇਸ ਨਾਲ ₹8,640 IGST ਭਰਨਾ ਬਚਦਾ ਹੈ, ਅਤੇ ₹7,200 CGST ਤੇ ₹7,200 SGST ਕੈਸ਼ ਵਿੱਚ ਜਾਂਦੇ ਹਨ। ਤਿਮਾਹੀ ਦਾ ਕੁੱਲ ਕੈਸ਼ ਕਰੀਬ ₹23,040 ਬਣਦਾ ਹੈ, ਉਸ ਵਿੱਚੋਂ ਜੋ ਉਸ ਨੇ Oct 2026 ਤੇ Nov 2026 ਵਿੱਚ PMT-06 ਰਾਹੀਂ ਪਹਿਲਾਂ ਹੀ ਭਰ ਦਿੱਤਾ, ਉਹ ਘਟਾ ਦਿਓ। ₹6 ਲੱਖ ਦਾ ਐਕਸਪੋਰਟ GSTR-1 ਵਿੱਚ zero-rated supplies ਵਜੋਂ ਦਿਸਦਾ ਹੈ। ਇਹ ਟਰਨਓਵਰ ਵਿੱਚ ਜੁੜਦਾ ਹੈ, ਟੈਕਸ ਵਿੱਚ ਨਹੀਂ।
ਉਸ ਦੀਆਂ ਡੈੱਡਲਾਈਨਾਂ ਹਨ GSTR-1 ਲਈ 13 Jan 2027 ਅਤੇ GSTR-3B ਲਈ 22 Jan 2027 (ਮਹਾਰਾਸ਼ਟਰ 22 ਤਰੀਕ ਵਾਲੇ ਗਰੁੱਪ ਵਿੱਚ ਹੈ)। ਤੇ ਟ੍ਰਾਂਜ਼ੈਕਸ਼ਨਾਂ ਦੀ ਗਿਣਤੀ? ਇਸ ਤਿਮਾਹੀ ਤਿੰਨ ਸੇਲ ਇਨਵੌਇਸ ਤੇ ਦੋ ਬਿੱਲ। ਸਿੰਗਾਪੁਰ ਨੂੰ ਹਰ ਮਹੀਨੇ ਬਿੱਲ ਕਰਕੇ ਵੀ ਸਾਲ ਭਰ ਵਿੱਚ ਉਹ ਕਰੀਬ 30 ਤੋਂ 40 ਐਂਟਰੀਆਂ 'ਤੇ ਹੀ ਪਹੁੰਚੇਗੀ।
ITC ਦੀਆਂ ਗਲਤੀਆਂ ਜੋ ਅਸੀਂ ਸਭ ਤੋਂ ਵੱਧ ਦੇਖਦੇ ਹਾਂ
ਸਭ ਤੋਂ ਵੱਡੀ ਇਹ ਮੰਨ ਲੈਣਾ ਕਿ GST ਇਨਵੌਇਸ ਹੈ ਤਾਂ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਮਿਲ ਜਾਵੇਗਾ। ਨਹੀਂ ਮਿਲਦਾ, ਜਦ ਤੱਕ ਸਪਲਾਇਰ ਨੇ ਉਸ ਨੂੰ ਰਿਪੋਰਟ ਨਾ ਕੀਤਾ ਹੋਵੇ ਅਤੇ ਉਹ ਤੁਹਾਡੀ GSTR-2B ਵਿੱਚ ਨਾ ਦਿਸੇ। ਜੇ ਗਾਇਬ ਹੈ, ਤਾਂ ਫਾਈਲ ਕਰਨ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਸਪਲਾਇਰ ਦੇ ਪਿੱਛੇ ਪਓ।
ਦੂਜੀ ਗਲਤੀ ਵਿਦੇਸ਼ੀ ਟੂਲ ਹਨ। ਡਿਜ਼ਾਈਨ ਐਪਸ, ਹੋਸਟਿੰਗ ਅਤੇ AI ਟੂਲ ਜੋ ਬਾਹਰੋਂ ਬਿੱਲ ਹੁੰਦੇ ਹਨ, ਰਜਿਸਟਰਡ ਵਿਅਕਤੀ ਲਈ ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ import of services ਹੁੰਦੇ ਹਨ। ਇਸ ਦਾ GST ਤੁਸੀਂ ਆਪ reverse charge ਹੇਠ ਭਰਦੇ ਹੋ ਤੇ ਫਿਰ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਵਜੋਂ ਵਾਪਸ ਲੈ ਲੈਂਦੇ ਹੋ। ਕਾਗਜ਼ਾਂ 'ਤੇ ਅਸਰ ਸਿਫ਼ਰ ਹੈ। ਪਰ ਇਸ ਨੂੰ ਛੱਡ ਦਿਓ, ਤਾਂ ਨੋਟਿਸ ਟੈਕਸ ਦੇ ਨਾਲ ਵਿਆਜ ਵੀ ਮੰਗ ਸਕਦਾ ਹੈ।
ਫਿਰ ਆਉਂਦੇ ਹਨ blocked credits। ਖਾਣਾ-ਪੀਣਾ, ਕਲੱਬ ਮੈਂਬਰਸ਼ਿਪ ਅਤੇ ਨਿੱਜੀ ਵਰਤੋਂ ਦਾ ਸਮਾਨ Section 17(5) ਹੇਠ ਬਾਹਰ ਹੈ। ਜੋ ਫ਼ੋਨ ਅੱਧਾ ਨਿੱਜੀ ਵਰਤੋਂ ਵਿੱਚ ਹੈ, ਉਹ ਸੋਚ-ਸਮਝ ਕੇ ਫੈਸਲਾ ਕਰਨ ਵਾਲੀ ਗੱਲ ਹੈ, ਇਸ ਲਈ ਸਮਝਦਾਰੀ ਰੱਖੋ।
ਇੱਕ ਚੰਗੀ ਖ਼ਬਰ: ਐਕਸਪੋਰਟ ਲਈ ਵਰਤੇ ਇਨਪੁਟਸ ਦਾ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਡੁੱਬਦਾ ਨਹੀਂ। ਜੇ ਤੁਹਾਡੀ ਲਗਭਗ ਸਾਰੀ ਕਮਾਈ ਐਕਸਪੋਰਟ ਤੋਂ ਹੋਣ ਕਰਕੇ ਇਹ ਜਮ੍ਹਾਂ ਹੁੰਦਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ LUT ਹੇਠ accumulated ITC ਦਾ ਰਿਫੰਡ ਕਲੇਮ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ। ਇਹ ਪੋਰਟਲ 'ਤੇ ਵੱਖਰਾ ਪ੍ਰੋਸੈਸ ਹੈ, ਅਤੇ ਪਹਿਲੀ ਵਾਰ ਕਿਸੇ CA ਦੀ ਮਦਦ ਲੈਣੀ ਚੰਗੀ ਰਹੇਗੀ।
HelloBooks ਕਿਵੇਂ ਮਦਦ ਕਰਦਾ ਹੈ
HelloBooks Free ਤੁਹਾਡੀ ਇੱਕ GSTIN ਦੀ GSTR-1 ਅਤੇ GSTR-3B ਸਿੱਧੀ GST ਪੋਰਟਲ 'ਤੇ HelloBooks ਦੇ ਅੰਦਰੋਂ ਹੀ ਫਾਈਲ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਕੋਈ ਫਾਈਲ ਐਕਸਪੋਰਟ ਕਰਕੇ ਕਿਤੇ ਹੋਰ ਅੱਪਲੋਡ ਨਹੀਂ ਕਰਨੀ ਪੈਂਦੀ। ਇਹ ₹0 ਹੈ, ਨਾ ਕਾਰਡ ਚਾਹੀਦਾ, ਨਾ ਕੋਈ ਮਿਆਦ ਖ਼ਤਮ ਹੁੰਦੀ।
GSTR-2B reconciliation ਦਿਖਾਉਂਦੀ ਹੈ ਕਿ ਕਿਹੜੇ ਖਰੀਦ ਇਨਵੌਇਸ 2B ਵਿੱਚ ਹਨ, ਤਾਂ ਜੋ ਤੁਸੀਂ ਸਿਰਫ਼ ਉਹੀ ਕਲੇਮ ਕਰੋ ਜੋ ਬਣਦਾ ਹੈ। ਜਿਸ ਦਿਨ ਕੋਈ ਮਾਈਲਸਟੋਨ ਪੂਰਾ ਹੋਵੇ, ਉਸੇ ਦਿਨ ਮੋਬਾਈਲ ਐਪ ਤੋਂ ਇਨਵੌਇਸ ਕੱਟ ਸਕਦੇ ਹੋ; ਫਾਈਲਿੰਗ ਆਪ HelloBooks ਵਿੱਚ ਵੈੱਬ 'ਤੇ ਹੁੰਦੀ ਹੈ। ਜੇ ਦੇਰ ਹੋ ਗਈ, ਤਾਂ GSTR-3B ਫਾਈਲ ਕਰਨ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ GST ਪੋਰਟਲ ਦਾ ਆਪਣਾ ਵਿਆਜ ਤੇ ਲੇਟ ਫੀਸ ਦਾ ਅੰਕੜਾ ਦਿਖਾਉਂਦੀ ਹੈ। ਬੈਂਕ ਸਟੇਟਮੈਂਟ ਇੰਪੋਰਟ ਰਾਹੀਂ ਤੁਸੀਂ ਕਲਾਇੰਟਾਂ ਦੀਆਂ ਪੇਮੈਂਟਾਂ ਅਤੇ Razorpay payouts ਮਿਲਾ ਸਕਦੇ ਹੋ, ਅਤੇ ਐਕਸਪੋਰਟ ਵਾਲਾ ਪਾਸਾ ਚੈੱਕ ਕਰਨ ਲਈ ਆਪਣੇ CA ਨੂੰ ਉਹਨਾਂ ਹੀ ਬੁੱਕਸ ਵਿੱਚ ਸੱਦ ਸਕਦੇ ਹੋ।
Pro, ₹499/ਮਹੀਨਾ, ਕਦੋਂ ਠੀਕ ਬੈਠਦਾ ਹੈ? ਜਦੋਂ ਤੁਸੀਂ ਤੀਜਾ ਬੰਦਾ ਜੋੜੋ, ਜਦੋਂ ਐਂਟਰੀਆਂ ਸਾਲ ਦੀਆਂ 200 ਤੋਂ ਟੱਪ ਜਾਣ, ਜਾਂ ਜਦੋਂ ਤੁਹਾਨੂੰ GSTR-9 ਫਾਈਲ ਕਰਨ ਲਈ ਤਿਆਰ ਬਣੀ ਹੋਈ ਚਾਹੀਦੀ ਹੋਵੇ। Pro ਇੱਕ legal entity ਦੇ ਹਰ GSTIN ਨੂੰ ਵੀ ਕਵਰ ਕਰਦਾ ਹੈ, ਜੇ ਕਦੇ ਤੁਸੀਂ ਦੂਜੇ ਰਾਜ ਵਿੱਚ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰੋ। ਪ੍ਰਾਈਸਿੰਗ ਇੱਕ ਵਾਰ ਦੇਖ ਲਓ।
ਤੁਹਾਡਾ GST ਸਾਲ ਇੱਕ ਪੰਨੇ 'ਤੇ
- [ ] ਜਦੋਂ ਟਰਨਓਵਰ, ਐਕਸਪੋਰਟ ਸਮੇਤ, ₹20 ਲੱਖ ਟੱਪਦਾ ਲੱਗੇ ਤਾਂ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰੋ
- [ ] ਹਰ FY ਦੇ ਸ਼ੁਰੂ ਵਿੱਚ LUT ਫਾਈਲ ਕਰੋ
- [ ] ਹਰ ਇਨਵੌਇਸ 'ਤੇ ਸਹੀ 6-ਅੰਕਾਂ ਵਾਲਾ SAC ਪਾਓ
- [ ] ਮਹੀਨੇਵਾਰ ਤੇ QRMP ਵਿੱਚੋਂ ਸੋਚ-ਸਮਝ ਕੇ ਚੁਣੋ
- [ ] ITC ਕਲੇਮ ਕਰਨ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ GSTR-2B ਮਿਲਾਓ
- [ ] ਵਿਦੇਸ਼ੀ ਸਬਸਕ੍ਰਿਪਸ਼ਨਾਂ 'ਤੇ reverse charge ਚੈੱਕ ਕਰੋ
- [ ] ਹਰ ਐਕਸਪੋਰਟ ਪੇਮੈਂਟ ਦਾ FIRA ਜਾਂ e-BRC ਸੰਭਾਲੋ
- [ ] ਜੇ ਤੁਹਾਡੇ ਟਰਨਓਵਰ ਮੁਤਾਬਕ ਲਾਜ਼ਮੀ ਹੈ, ਤਾਂ FY 2026-27 ਦੀ GSTR-9 ਲਈ 31 Dec 2027 ਡਾਇਰੀ ਵਿੱਚ ਨੋਟ ਕਰੋ
FAQs
ਜੇ ਮੇਰੇ ਸਾਰੇ ਕਲਾਇੰਟ ਵਿਦੇਸ਼ ਵਿੱਚ ਹਨ, ਤਾਂ ਵੀ GST ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਚਾਹੀਦੀ ਹੈ?
ਹਾਂ, ਜਦੋਂ FY ਵਿੱਚ ਤੁਹਾਡਾ aggregate turnover ₹20 ਲੱਖ ਟੱਪ ਜਾਵੇ। ਐਕਸਪੋਰਟ zero-rated ਹੋਣ ਦੇ ਬਾਵਜੂਦ ਇਸ ਅੰਕੜੇ ਵਿੱਚ ਗਿਣੇ ਜਾਂਦੇ ਹਨ।
ਕੀ HelloBooks ਮੇਰਾ LUT ਫਾਈਲ ਕਰਦਾ ਹੈ?
ਨਹੀਂ। LUT ਤੁਸੀਂ ਆਪ GST ਪੋਰਟਲ 'ਤੇ RFD-11 ਵਿੱਚ ਫਾਈਲ ਕਰਦੇ ਹੋ। HelloBooks ਤੁਹਾਡੀ GSTR-1 ਅਤੇ GSTR-3B ਫਾਈਲ ਕਰਦਾ ਹੈ, ਜਿੱਥੇ ਤੁਹਾਡੇ ਐਕਸਪੋਰਟ ਇਨਵੌਇਸ ਰਿਪੋਰਟ ਹੁੰਦੇ ਹਨ।
ਜੇ ਮੈਂ LUT ਤੋਂ ਬਿਨਾਂ ਹੀ ਐਕਸਪੋਰਟ ਕਰਦਾ ਰਿਹਾ ਹਾਂ ਤਾਂ?
ਤਕਨੀਕੀ ਤੌਰ 'ਤੇ IGST ਭਰ ਕੇ ਬਾਅਦ ਵਿੱਚ ਰਿਫੰਡ ਕਲੇਮ ਕਰਨਾ ਚਾਹੀਦਾ ਸੀ। ਜੇ ਦੋਵਾਂ ਵਿੱਚੋਂ ਕੁਝ ਨਹੀਂ ਕੀਤਾ, ਤਾਂ CA ਨਾਲ ਬੈਠ ਕੇ ਇਸ ਨੂੰ ਜਿੰਨੀ ਜਲਦੀ ਹੋ ਸਕੇ ਠੀਕ ਕਰਵਾਓ।
ਕੀ ਇਕੱਲੇ ਕੰਸਲਟੈਂਟ ਲਈ HelloBooks Free ਕਾਫ਼ੀ ਹੈ?
ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਲੋਕਾਂ ਲਈ, ਹਾਂ। ਤੁਹਾਨੂੰ ਇੱਕ GSTIN, GSTR-1 ਤੇ GSTR-3B ਫਾਈਲਿੰਗ, ਅਤੇ ਸਾਲ ਦੀਆਂ 200 ਟ੍ਰਾਂਜ਼ੈਕਸ਼ਨਾਂ ਮਿਲਦੀਆਂ ਹਨ। ਵੱਧ ਯੂਜ਼ਰ, ਵੱਧ ਵਾਲੀਅਮ ਜਾਂ GSTR-9 ਲਈ ਤੁਸੀਂ Pro 'ਤੇ ਜਾਓਗੇ।
QRMP 'ਤੇ ਵੀ ਹਰ ਮਹੀਨੇ ਪੇਮੈਂਟ ਕਰਨੀ ਪੈਂਦੀ ਹੈ?
ਹਾਂ। ਤਿਮਾਹੀ ਦੇ ਪਹਿਲੇ ਦੋ ਮਹੀਨਿਆਂ ਲਈ PMT-06 ਰਾਹੀਂ 25 ਤਰੀਕ ਤੱਕ ਭਰਦੇ ਹੋ, ਫਿਰ ਤਿਮਾਹੀ GSTR-3B ਵਿੱਚ ਹਿਸਾਬ ਬਰਾਬਰ ਕਰਦੇ ਹੋ।
ਰਿਟਰਨਾਂ ਬਾਰੇ ਹੋਰ ਜਾਣਕਾਰੀ ਸਾਡੀਆਂ GSTR-1 ਫਾਈਲਿੰਗ ਅਤੇ GSTR-3B ਫਾਈਲਿੰਗ ਗਾਈਡਾਂ ਵਿੱਚ ਹੈ। ਸਾਲ ਦੇ ਪਹਿਲੇ ਐਕਸਪੋਰਟ ਇਨਵੌਇਸ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ LUT ਫਾਈਲ ਕਰ ਦਿਓ, ਆਪਣੇ FIRA ਇੱਕ ਫੋਲਡਰ ਵਿੱਚ ਰੱਖੋ, ਤੇ ਫ੍ਰੀਲਾਂਸ ਵਾਲਾ GST ਹਰ ਤਿਮਾਹੀ 20 ਮਿੰਟ ਦਾ ਕੰਮ ਬਣ ਜਾਂਦਾ ਹੈ।
ਫ੍ਰੀ ਵਿੱਚ ਸ਼ੁਰੂ ਕਰੋ — GST ਫਾਈਲਿੰਗ ਸ਼ਾਮਲ, ਕੋਈ ਕਾਰਡ ਨਹੀਂ। Try HelloBooks Free
