Key takeaways
What this article covers, in order:
- पहले ये बताइए, आप monthly हैं या quarterly?
- Monthly filers: FY 2026-27 के लिए GSTR-1 और GSTR-3B
- QRMP filers: quarterly कैलेंडर
- सालाना और बाकी deadlines जो दीवार पर लगाने लायक हैं
- अगर कोई तारीख छूट जाए तो?
- समय पर कैसे रहें, असल में
हम जितने accountants को जानते हैं, सबकी दीवार पर एक कैलेंडर टंगा है जिसमें 11, 13, 20 और 22 तारीख पर लाल गोला लगा है। अगर आपके पास अभी तक नहीं है, तो ये रहा। नीचे FY 2026-27 (अप्रैल 2026 से मार्च 2027) के हर period की GSTR-1, GSTR-3B, IFF और PMT-06 due dates हैं, monthly और QRMP दोनों filers के लिए, साथ में सालाना deadlines। Print करने से पहले एक बात: CBIC समय-समय पर तारीखें बढ़ाता है, कभी-कभी सिर्फ एक राज्य या ज़िले के लिए, तो हर deadline से पहले GST portal देख लें।
पहले ये बताइए, आप monthly हैं या quarterly?
अगर FY 2025-26 में आपका aggregate turnover ₹5 करोड़ से ऊपर था, तो आप monthly filer हैं। इसमें कोई विकल्प नहीं।
अगर ₹5 करोड़ या उससे कम था, तो आप QRMP पर हो सकते हैं: quarterly GSTR-1 और GSTR-3B, लेकिन tax payment हर महीने। हो सकता है आपने अपनी मर्ज़ी से monthly ही रखा हो। पक्का नहीं पता कि आप किसमें हैं? Portal पर login करें और returns dashboard में अपना profile देखें, जहां हर quarter की आपकी filing preference दिखती है।
Monthly filers: FY 2026-27 के लिए GSTR-1 और GSTR-3B
GSTR-1 अगले महीने की 11 तारीख को और GSTR-3B 20 तारीख को due होता है।
| Tax period | GSTR-1 due | GSTR-3B due |
|---|---|---|
| अप्रैल 2026 | 11 मई 2026 | 20 मई 2026 |
| मई 2026 | 11 जून 2026 | 20 जून 2026 |
| जून 2026 | 11 जुलाई 2026 | 20 जुलाई 2026 |
| जुलाई 2026 | 11 अगस्त 2026 | 20 अगस्त 2026 |
| अगस्त 2026 | 11 सितंबर 2026 | 20 सितंबर 2026 |
| सितंबर 2026 | 11 अक्टूबर 2026 | 20 अक्टूबर 2026 |
| अक्टूबर 2026 | 11 नवंबर 2026 | 20 नवंबर 2026 |
| नवंबर 2026 | 11 दिसंबर 2026 | 20 दिसंबर 2026 |
| दिसंबर 2026 | 11 जनवरी 2027 | 20 जनवरी 2027 |
| जनवरी 2027 | 11 फरवरी 2027 | 20 फरवरी 2027 |
| फरवरी 2027 | 11 मार्च 2027 | 20 मार्च 2027 |
| मार्च 2027 | 11 अप्रैल 2027 | 20 अप्रैल 2027 |
दिवाली के आसपास वाले महीनों पर ध्यान दीजिए। अक्टूबर 2026 का return ज़्यादातर व्यापारियों के लिए भागदौड़ वाले पखवाड़े में पड़ता है, और उसे 20 नवंबर 2026 तक छोड़ना मुसीबत को बुलावा है।
QRMP filers: quarterly कैलेंडर
QRMP में GSTR-1 quarter के बाद 13 तारीख को और GSTR-3B आपके राज्य के हिसाब से 22 या 24 तारीख को due होता है। हर quarter के पहले दो महीनों में आप PMT-06 से 25 तारीख तक tax भरते हैं, और optional IFF से 13 तारीख तक B2B invoice upload कर सकते हैं।
| Quarter | महीना 1: IFF / PMT-06 | महीना 2: IFF / PMT-06 | GSTR-1 due | GSTR-3B due (22 / 24 तारीख वाला group) |
|---|---|---|---|---|
| अप्रैल–जून 2026 | 13 मई 2026 / 25 मई 2026 | 13 जून 2026 / 25 जून 2026 | 13 जुलाई 2026 | 22 जुलाई 2026 / 24 जुलाई 2026 |
| जुलाई–सितंबर 2026 | 13 अगस्त 2026 / 25 अगस्त 2026 | 13 सितंबर 2026 / 25 सितंबर 2026 | 13 अक्टूबर 2026 | 22 अक्टूबर 2026 / 24 अक्टूबर 2026 |
| अक्टूबर–दिसंबर 2026 | 13 नवंबर 2026 / 25 नवंबर 2026 | 13 दिसंबर 2026 / 25 दिसंबर 2026 | 13 जनवरी 2027 | 22 जनवरी 2027 / 24 जनवरी 2027 |
| जनवरी–मार्च 2027 | 13 फरवरी 2027 / 25 फरवरी 2027 | 13 मार्च 2027 / 25 मार्च 2027 | 13 अप्रैल 2027 | 22 अप्रैल 2027 / 24 अप्रैल 2027 |
उस table में 25 दिसंबर 2026 देखिए। क्रिसमस। छुट्टी या weekend पर पड़ने वाली due dates अपने आप आगे नहीं खिसकतीं; वो तभी बदलती हैं जब CBIC extension notify करे। एक-दो दिन पहले भर दें और चिंता से बचें।
आपका राज्य किस group में है?
22 तारीख वाला group: छत्तीसगढ़, मध्य प्रदेश, गुजरात, महाराष्ट्र, कर्नाटक, गोवा, केरल, तमिलनाडु, तेलंगाना, आंध्र प्रदेश, दादरा और नगर हवेली और दमन और दीव, पुडुचेरी, अंडमान और निकोबार द्वीप समूह, और लक्षद्वीप।
24 तारीख वाला group: हिमाचल प्रदेश, पंजाब, उत्तराखंड, हरियाणा, राजस्थान, उत्तर प्रदेश, बिहार, सिक्किम, अरुणाचल प्रदेश, नागालैंड, मणिपुर, मिज़ोरम, त्रिपुरा, मेघालय, असम, पश्चिम बंगाल, झारखंड, ओडिशा, जम्मू और कश्मीर, लद्दाख, चंडीगढ़ और दिल्ली।
Group आपके GSTIN के राज्य से तय होता है, इससे नहीं कि आपके ग्राहक कहां हैं।
सालाना और बाकी deadlines जो दीवार पर लगाने लायक हैं
| क्या | किसके लिए | Due date |
|---|---|---|
| FY 2025-26 का ITC claim करने और invoice amend करने की आखिरी तारीख | सभी regular taxpayer | 30 नवंबर 2026 (या पहले, अगर FY 2025-26 का annual return उससे पहले फाइल कर दें) |
| GSTR-9 annual return | FY 2025-26 | 31 दिसंबर 2026 |
| GSTR-9C reconciliation | FY 2025-26, turnover limit से ऊपर वाले | 31 दिसंबर 2026 |
| GSTR-9 annual return | FY 2026-27 | 31 दिसंबर 2027 |
| CMP-08 (composition) | FY 2026-27 का हर quarter | Quarter के बाद वाले महीने की 18 तारीख, जैसे जुलाई–सितंबर 2026 के लिए 18 अक्टूबर 2026 |
| GSTR-4 (composition annual) | FY 2026-27 | 30 जून 2027 |
| GSTR-7 और GSTR-8 | हर महीना | अगले महीने की 10 तारीख |
| QRMP में आना या उससे निकलना | जनवरी–मार्च 2027 quarter के लिए | 30 नवंबर 2026 (पिछले quarter के दूसरे महीने का आखिरी दिन) |
पिछले कुछ सालों में ₹2 करोड़ तक के aggregate turnover वाले taxpayers के लिए GSTR-9 optional रहा है। छोड़ने से पहले उस साल का notification ज़रूर देख लें।
अगर कोई तारीख छूट जाए तो?
Due date के अगले दिन से दो चीज़ें चलनी शुरू हो जाती हैं।
Late fee रोज़ के हिसाब से लगती है। Normal return के लिए ₹50 रोज़ (₹25 CGST plus ₹25 SGST) और nil return के लिए ₹20 रोज़, turnover के हिसाब से cap के साथ। देर से cash में भरे किसी भी tax पर 18% सालाना interest चलता है।
एक नया और सख्त नियम भी है। Return अपनी due date से तीन साल बाद time-barred हो जाते हैं, और portal July 2025 के tax period से इसे लागू कर रहा है। सितंबर 2023 का GSTR-3B, जो असल में 20 अक्टूबर 2023 को due था, 20 अक्टूबर 2026 के बाद फाइल नहीं हो सकता। अगर पुरानी कमियां हैं, तो अभी बंद करें, और बहुत सारी हों तो CA से बात करें।
समय पर कैसे रहें, असल में
कैलेंडर return फाइल नहीं करते। Routine करता है। ये एक आसान routine है जो ज़्यादातर छोटे बिज़नेस के लिए काम करता है:
- 5 तारीख तक पिछले महीने की हर बिक्री और खरीद record कर लें।
- 9 तारीख तक GSTR-1 (monthly) देखकर फाइल करें, या IFF अगर चाहते हैं कि खरीदारों को जल्दी credit मिले।
- 15 तारीख को GSTR-2B देखकर reconcile करें।
- 18 तारीख तक payment करके GSTR-3B फाइल करें, या QRMP वाले महीनों में 23 तारीख के आसपास तक PMT-06 भर दें।
हर तारीख से दो दिन पहले phone reminder लगाएं, उसी दिन नहीं। Deadline वाली शाम portal बहुत धीमा हो जाता है।
HelloBooks कैसे मदद करता है
HelloBooks कैलेंडर नहीं बदल सकता, पर हर तारीख से पहले का काम छोटा कर देता है। GSTR-1 और GSTR-3B आपकी books में पहले से मौजूद invoice और bills से बनते हैं और HelloBooks के अंदर से सीधे GST portal पर फाइल होते हैं, तो "books तैयार हैं" और "return फाइल हो गया" के बीच का फासला छोटा रहता है। अगर देर हो गई, तो GSTR-3B का interest और late fee फाइल करने से पहले GST portal के अपने आंकड़े के रूप में दिखता है।
HelloBooks Free पर (₹0, बिना card, बिना expiry) आपको एक GSTIN के लिए unlimited GSTR-1 और GSTR-3B filing, GSTR-2B reconciliation, 2 users और साल में 200 transaction तक मिलते हैं। GSTR-9 Free में नहीं है; Pro में ये ready to file बनकर मिलता है। pricing page पर plans की तुलना करें, या HelloBooks कौन से GST return संभालता है उसकी पूरी list देखें।
FAQs
सितंबर 2026 के GSTR-3B की due date क्या है?
Monthly filers के लिए 20 अक्टूबर 2026। QRMP filers के लिए जुलाई–सितंबर 2026 quarter का GSTR-3B आपके राज्य के हिसाब से 22 अक्टूबर 2026 या 24 अक्टूबर 2026 को due है। कोई extension हो तो portal पर देखें।
अगर due date रविवार को पड़े तो क्या आगे बढ़ जाती है?
अपने आप नहीं। Extension तभी होता है जब CBIC notification जारी करे। तारीख से पहले फाइल करने की योजना बनाएं।
FY 2025-26 का GSTR-9 कब due है?
31 दिसंबर 2026, जब तक बढ़े नहीं। Notified turnover limit से नीचे वाले taxpayers को छूट हो सकती है; portal पर confirm करें।
क्या FY 2026-27 के बीच में monthly से QRMP पर जा सकते हैं?
हां, अगर आप eligible हैं। किसी quarter के लिए opt-in की खिड़की पिछले quarter के दूसरे महीने के आखिरी दिन बंद हो जाती है। जनवरी–मार्च 2027 quarter के लिए बदलना है तो 30 नवंबर 2026 तक opt in करना होगा।
क्या CBIC ने FY 2026-27 की कोई due date बढ़ाई है?
Extensions notifications से घोषित होते हैं, कभी-कभी सिर्फ कुछ राज्यों या ज़िलों के लिए। हर deadline के पास GST portal और CBIC website ज़रूर देखें।
Print कीजिए, अपनी तारीखों पर गोला लगाइए, और फिर हर एक को दो दिन पहले निपटाने की कोशिश कीजिए।
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