સ્ટાર્ટઅપ માટે ફ્રી GST ફાઇલિંગ સોફ્ટવેર: ફાઉન્ડરની ગાઇડ

તમે નાનો seed round ઊભો કર્યો છે, પહેલા enterprise ગ્રાહકની procurement ટીમ તમારો GSTIN માગે છે, અને તમારા કો-ફાઉન્ડરે હમણાં જ પૂછ્યું, "આપણે GST ભરીએ છીએ ખરા?" એક GSTIN ધરાવતું શરૂઆતના તબક્કાનું સ્ટાર્ટઅપ HelloBooks થી GSTR-1 અને GSTR-3B ફ્રીમાં, સીધું GST પોર્ટલ પર ફાઇલ કરી શકે, જ્યાં સુધી વર્ષે 200 ટ્રાન્ઝેક્શનની અંદર રહે. પણ ફાઇલિંગ તો સહેલો ભાગ છે. ફાઉન્ડર ફસાય છે સ્ટાર્ટઅપની ખાસ વાતોમાં: આવક આવે એ પહેલાં રજિસ્ટ્રેશન, ડઝનેક વિદેશી ટૂલનું પેમેન્ટ, અને હમણાં વાપરી ન શકાય એવી ઇનપુટ ક્રેડિટનો ઢગલો.

DPIIT માન્યતાથી GST માંથી છૂટ મળે?

ના, અને આ ચોખ્ખું કહેવું જરૂરી છે કારણ કે ફાઉન્ડર ઘણી વાર ઊલટું માની લે છે. DPIIT માન્યતા ઇન્કમ ટેક્સ અને અમુક compliance માં મદદ કરે છે. GST સામાન્ય નિયમો પ્રમાણે જ ચાલે છે.

Aggregate turnover સર્વિસ માટે ₹20 લાખ પાર કરે, કે મોટા ભાગનાં રાજ્યોમાં ફક્ત માલ વેચતા ધંધા માટે ₹40 લાખ પાર કરે (special category રાજ્યોમાં ઓછું), ત્યારે રજિસ્ટ્રેશન ફરજિયાત છે. ટર્નઓવર ગમે તેટલું હોય, તમે રાજ્ય બહાર માલ સપ્લાય કરો, ઓનલાઇન માર્કેટપ્લેસ દ્વારા માલ વેચો (પોર્ટલ enrolment number ધરાવતા નાના intra-state વેચાણકારો માટે સાંકડી છૂટ છે), કે રિવર્સ ચાર્જ હેઠળ ટેક્સ બનતો હોય, તો પણ રજિસ્ટ્રેશન લેવું પડે.

જોકે મોટા ભાગનાં B2B સ્ટાર્ટઅપ મર્યાદાની રાહ નથી જોતાં. એ પહેલા દિવસે જ રજિસ્ટ્રેશન લે છે, અને કારણો વ્યવહારુ છે. Enterprise ગ્રાહકો રજિસ્ટ્રેશન વગરના vendor ને ઉમેરતા નથી. તમારું cloud બિલ, co-working સીટ અને CA ની ફી, બધામાં GST છે જે રજિસ્ટ્રેશન પછી જ પાછો લઈ શકાય. બીજી બાજુ, ત્યારથી દરેક સમયગાળાનું રિટર્ન ભરવું પડશે, વેચાણ વગરના મહિનાના nil રિટર્ન સહિત. ચૂકેલા nil રિટર્ન પર પણ લેટ ફી લાગે, એટલે રજિસ્ટ્રેશન લઈને ભૂલી ન જતા.

GST ની એવી સ્થિતિઓ જે એકદમ "સ્ટાર્ટઅપ" જેવી છે

તમારો વિદેશી SaaS સ્ટેક

ડોલરમાં પેમેન્ટ કરો છો એ ટૂલ ગણો: ડિઝાઇન, analytics, CRM, developer tools. GST-રજિસ્ટર્ડ ધંધા માટે વિદેશી કંપનીને સર્વિસ માટે પેમેન્ટ સામાન્ય રીતે import of services છે. તમે 18% IGST જાતે રિવર્સ ચાર્જ (RCM) હેઠળ કેશમાં ભરો, અને પછી એ જ રકમ એ જ રિટર્નમાં ITC તરીકે પાછી લો.

કાગળ પર નેટ ખર્ચ શૂન્ય. પણ રિપોર્ટ જ ન કરો, તો પછીથી નોટિસ ટેક્સ વત્તા વ્યાજ માગી શકે, અને ક્રેડિટનું ટાઇમિંગ ગૂંચવાઈ જાય. કેટલાક ગ્લોબલ vendor હવે પોતાના ભારતીય રજિસ્ટ્રેશન હેઠળ ભારતીય GST લગાવે છે, એટલે ધારી લેવાને બદલે દરેક ઇન્વોઇસ જુઓ.

ડિરેક્ટર ફી

Non-executive કે independent ડિરેક્ટરને sitting fee આપો છો? એના પર GST કંપની રિવર્સ ચાર્જ હેઠળ ભરે છે. Employment contract પરના whole-time ડિરેક્ટર સામાન્ય રીતે GST ની બહાર છે. ઘણાં શરૂઆતનાં બોર્ડ એક-બે વર્ષ સુધી આ ચૂકી જાય છે.

આવક પહેલાં ભેગી થતી ITC

ફિટ-આઉટ, લેપટોપ અને ભાડાવાળી, હજી આવક વગરની કંપનીના electronic credit ledger માં સારું એવું બેલેન્સ ભેગું થાય. એ બેલેન્સ ગાયબ નથી થતું. પણ દરેક ઇન્વોઇસ ક્લેમ કરવાના હકની Section 16(4) હેઠળ સમયમર્યાદા છે. FY 2026-27 નાં ઇન્વોઇસ 30 નવેમ્બર 2027 સુધીમાં ક્લેમ કરવાં પડે, અથવા એ વર્ષનું વાર્ષિક રિટર્ન એ પહેલાં ભરો તો એ તારીખ સુધીમાં. એટલે સામે સેટ-ઓફ કરવા વેચાણનો ટેક્સ ન હોય તો પણ ખરીદી બિલ સાચા સમયગાળામાં નોંધો.

ગમે તેટલી લલચાવે, ન લઈ શકાય એવી ક્રેડિટ

Section 17(5) ખાવાપીવા, ટીમ આઉટિંગ, ક્લબ મેમ્બરશિપ, મોટા ભાગના હેલ્થ અને લાઇફ ઇન્શ્યોરન્સ, અને સ્થાવર મિલકત બાંધવામાં જાય એવી કોઈ પણ વસ્તુ પરની ક્રેડિટ બ્લોક કરે છે. ઇમારતનો ભાગ બની જાય એવું ઓફિસ ઇન્ટિરિયર ગ્રે ઝોનમાં છે. ફિટ-આઉટનું બિલ મોટું હોય, તો ક્લેમ કરતા પહેલાં CA નો અભિપ્રાય લો.

ફ્રી પાઇલટ અને લોન્ચ ડિસ્કાઉન્ટ

કોઈ પણ વળતર વગરનો ખરેખર ફ્રી પાઇલટ સામાન્ય રીતે "supply" જ નથી. 80% ડિસ્કાઉન્ટવાળા પાઇલટ પર તમે ખરેખર જે ચાર્જ કરો એના પર ટેક્સ લાગે. ઇન્વોઇસ પર ડિસ્કાઉન્ટ બતાવો, અને taxable value પણ એની સાથે ઘટે.

તમારા પ્રોડક્ટ પર કયો રેટ લાગે?

તમે શું વેચો છો એના પર આધાર. થોડાં સામાન્ય મોડલ:

તમે વિદેશી ગ્રાહકને SaaS વેચો, તો એ export of services હોઈ શકે. એક્સપોર્ટની બધી શરતો પૂરી થાય તો LUT હેઠળ એ zero-rated છે. ઇન્વોઇસ બહાર જાય એ પહેલાં કોડ નક્કી કરવા અમારું HSN/SAC ટૂલ મદદ કરે છે.

seed-stage SaaS કંપનીનો એક મહિનો

અમદાવાદની પાંચ લોકોની B2B SaaS કંપનીનો વિચાર કરો. એ દર મહિને ફાઇલ કરે છે કારણ કે એના સૌથી મોટા ગ્રાહકને દર મહિને ઇન્વોઇસ GSTR-2B માં જોઈએ છે. નવેમ્બર 2026 (સમજાવવા માટે):

RCM નો ₹10,800 ટેક્સ કેશમાં જ ભરવો પડે; રિવર્સ ચાર્જ credit ledger માંથી ન ભરી શકાય. ક્રેડિટ પછીનો forward-charge ટેક્સ ₹99,000 − ₹82,800 = ₹16,200 છે, સામાન્ય IGST/CGST/SGST set-off ક્રમ પ્રમાણે. એટલે આશરે ₹27,000 બેંકમાંથી જાય, અને RCM વાળો ભાગ સીધો ક્રેડિટ તરીકે પાછો આવે. GSTR-1 11 ડિસેમ્બર 2026 અને GSTR-3B 20 ડિસેમ્બર 2026 એ ભરવાનું છે.

લેપટોપ પર ધ્યાન આપો. આવો એક ખરીદીનો મહિનો કેશ ટેક્સનો મોટો ભાગ સાફ કરી નાખે, અને એટલે જ વહેલું રજિસ્ટ્રેશન ફાયદાકારક રહ્યું.

માસિક ફાઇલ કરવું કે ત્રિમાસિક?

₹5 કરોડથી ઓછા ટર્નઓવરમાં તમે QRMP પસંદ કરી શકો: ત્રિમાસિક GSTR-1 અને GSTR-3B, અને માસિક ટેક્સ 25 તારીખ સુધીમાં PMT-06 થી. કાગળકામ ઓછું, અને મરજિયાત IFF થી B2B ઇન્વોઇસ તો દર મહિને ગ્રાહકો સુધી પહોંચાડી શકાય.

છતાં અમે અમુક સ્ટાર્ટઅપને માસિક ફાઇલિંગ તરફ ધકેલીશું. ક્રેડિટ માટે પાછળ પડતા enterprise ગ્રાહક હોય, નિયમિત રિવર્સ ચાર્જ પેમેન્ટ હોય, કે Series A ની diligence પહેલાં monthly close ની ટેવ પાડવી હોય, તો માસિક વ્યવસ્થિત રાખે છે.

બંનેમાં GSTR-3B lock નું ધ્યાન રાખો. જુલાઈ 2025 ના ટેક્સ પિરિયડથી, GSTR-1 માંથી GSTR-3B માં આવતી વેચાણની જવાબદારી 3B ની અંદર એડિટ નથી થતી. ખોટું ઇન્વોઇસ 3B ફાઇલ કરતા પહેલાં GSTR-1A થી, કે પછીના GSTR-1 માં સુધરે. એટલે 11 તારીખ પહેલાં GSTR-1 બરાબર ચેક કરો. મહિનાના અંતની ઇન્વોઇસિંગની દોડધામમાંથી જ ભૂલો આવે છે.

દરેક તબક્કે HelloBooks કેવી રીતે બેસે છે

શરૂઆતમાં HelloBooks Free ₹0 નું છે, કાર્ડ નથી જોઈતું અને એક્સપાયર નથી થતું. એ એક GSTIN માટે GSTR-1 અને GSTR-3B HelloBooks ની અંદરથી સીધા GST પોર્ટલ પર ફાઇલ કરે છે. એ GSTR-2B reconcile કરે છે, જેથી ખરેખર હોય એટલી જ ક્રેડિટ લો. એ 2 યુઝર આપે છે (જેમ કે એક ફાઉન્ડર અને તમારા CA) અને તમારા investors વારંવાર માગે છે એ P&L, Balance Sheet અને Cash Flow. ખર્ચ categorise કરવા ફ્રી AI ક્રેડિટ પણ આવે છે. GST ફાઇલિંગ ક્યારેય એ ક્રેડિટને અડતું નથી, અને એ ખૂટી જાય તો તમારા ચોપડા અને ફાઇલિંગ રાબેતા મુજબ ચાલુ રહે. વસૂલાત બેંક સ્ટેટમેન્ટ ઇમ્પોર્ટ અને Razorpay કે Cashfree reconciliation થી મેચ થઈ શકે.

તમે Free થી આગળ નીકળી જશો, અને એ બરાબર છે. પંદર માસિક subscribers વત્તા તમારાં vendor બિલ તમને લગભગ એક વર્ષમાં 200 ટ્રાન્ઝેક્શન પાર લઈ જશે. 2 થી વધુ યુઝર, એ જ PAN હેઠળ બીજા રાજ્ય માટે બીજો GSTIN, મર્યાદા પાર કર્યા પછી ઇ-ઇન્વોઇસિંગ કે ઇ-વે બિલ, કે ફાઇલ કરવા માટે તૈયાર જનરેટ થયેલું GSTR-9 જોઈએ ત્યારે ₹499/મહિનાનું Pro આગલું પગલું છે. બીજી કંપની ઊભી કરો, તો ₹1,999/મહિનાનો Business પ્લાન ઘણી legal entity આવરી લે છે. અમારું ફ્રી vs પેઇડ GST સોફ્ટવેર પેજ આ નફા-નુકસાન સમજાવે છે.

ફાઉન્ડરની ટૂંકી GST યાદી

• [ ] સમજી-વિચારીને રજિસ્ટ્રેશન લો, અને માસિક કે QRMP પણ સમજી-વિચારીને પસંદ કરો
• [ ] દરેક ભારતીય vendor ને તમારો GSTIN આપો, જેથી એમનાં બિલ તમારા 2B માં આવે
• [ ] દરેક વિદેશી સબ્સ્ક્રિપ્શનની યાદી બનાવો અને RCM નો હિસાબ રાખો
• [ ] બોર્ડ ફી પર રિવર્સ ચાર્જ ચેક કરો
• [ ] દરેક GSTR-3B પહેલાં GSTR-2B reconcile કરો
• [ ] શૂન્ય આવકના સમયગાળામાં nil રિટર્ન સમયસર ભરો
• [ ] તમારા ટર્નઓવર માટે જરૂરી હોય, તો FY 2026-27 નું GSTR-9 31 ડિસેમ્બર 2027 સુધીમાં પ્લાન કરો

FAQs

DPIIT માન્યતાથી સ્ટાર્ટઅપને GST માંથી મુક્તિ મળે?

ના. માન્યતા હોય કે ન હોય, રજિસ્ટ્રેશન અને ફાઇલિંગ સામાન્ય GST નિયમો પ્રમાણે જ.

હજી અમારી કોઈ આવક નથી. રજિસ્ટ્રેશન લેવું યોગ્ય છે?

તમે B2B વેચતા હો, તો સામાન્ય રીતે હા, ITC ને કારણે અને ગ્રાહકોને તમારો GSTIN જોઈએ એટલે. બસ nil રિટર્ન નિયમિત ભરતા રહો.

વિદેશી સોફ્ટવેર પર GST કેવી રીતે સંભાળવો?

Vendor ભારતીય GST ન લગાવે, તો સામાન્ય રીતે તમે GSTR-3B માં રિવર્સ ચાર્જ હેઠળ IGST ભરો અને ITC તરીકે પાછો લો. દરેક vendor માટે ટ્રીટમેન્ટ તમારા CA પાસે કન્ફર્મ કરાવો.

HelloBooks Free અમારું GST ફાઇલિંગ સંભાળી શકે?

હા, એક GSTIN, વર્ષે 200 ટ્રાન્ઝેક્શન સુધી અને 2 યુઝર માટે. ₹499/મહિનાનું Pro GSTR-9, ઇ-ઇન્વોઇસિંગ, અનલિમિટેડ યુઝર અને તમારી કંપનીના દરેક GSTIN ઉમેરે છે.

GSTR-3B મોડું જાય તો શું થાય?

મોડા કેશમાં ભરેલા ટેક્સ પર વર્ષે 18% વ્યાજ, વત્તા લેટ ફી. HelloBooks ફાઇલ કરતાં પહેલાં GST પોર્ટલનો પોતાનો આંકડો બતાવે છે.

પહેલા ક્વાર્ટરમાં જ રિવર્સ ચાર્જની ટેવ બરાબર પાડી દો, તો GST કંપની ચલાવવાનો એક કંટાળાજનક ભાગ બની જશે, અને એવું જ હોવું જોઈએ.

ફ્રીમાં શરૂ કરો — GST ફાઇલિંગ સામેલ, કાર્ડની જરૂર નથી. HelloBooks ફ્રી અજમાવો