Key takeaways
What this article covers, in order:
- एका नजरेत महिना
- महिनाभर: होईल तसं नोंदवत जा
- 1 ते 3 तारीख: मागचा महिना बंद करा
- 11 तारखेपर्यंत: GSTR-1
- साधारण 14 तारखेला: GSTR-2B आणि तुमचं ITC
- 15 ते 18 तारीख: GSTR-3B तयार करा
19 तारीख आहे, तुमचा CA फोन उचलत नाहीये, आणि GSTR-3B उद्या भरायचाय. दोन purchase bills अजून सापडलेली नाहीत, आणि रात्री 9 पर्यंत portal रेंगाळायला लागेल. असा महिना आपण सगळ्यांनी बघितलाय. यातून बाहेर पडायचा मार्ग 19 तारखेला जास्त मेहनत करणं हा नाही; काम महिनाभर पसरवणं हा आहे, म्हणजे 20 तारीख ही काही घटनाच राहत नाही. Monthly भरणाऱ्यांसाठी हा एक साधा दिनक्रम, QRMP वाल्यांसाठी नोंदींसह, जो बहुतेक छोट्या व्यवसायांना महिन्यातून दोन-तीन छोट्या बैठकांत होतो.
एका नजरेत महिना
| केव्हा | तुम्ही काय करता | लागणारा वेळ |
|---|---|---|
| रोज किंवा आठवड्याला | विक्री, खरेदी, payments होतील तसे नोंदवा | एका बैठकीला 10–20 मिनिटं |
| 1–3 तारीख | मागच्या महिन्याच्या books बंद करा | 30–60 मिनिटं |
| 11 तारखेपर्यंत | GSTR-1 भरा | 15–30 मिनिटं |
| साधारण 14 तारखेला | GSTR-2B बघा, ITC reconcile करा | 30–60 मिनिटं |
| 15–18 तारीख | GSTR-3B तयार करा, tax भरा | 20–30 मिनिटं |
| 20 तारखेपर्यंत | GSTR-3B फाइल करा (17 किंवा 18 चं लक्ष्य ठेवा) | 10 मिनिटं |
| शेवटचा आठवडा | suppliers कडे पाठपुरावा, साफसफाई, notices तपासा | 20 मिनिटं |
आकडे ढोबळ आहेत. महिन्याला 40 invoices असलेलं दुकान 400 असलेल्या distributor पेक्षा लवकर आटोपेल.
महिनाभर: होईल तसं नोंदवत जा
सगळ्यात जास्त वेळ वाचवणारी गोष्ट कंटाळवाणी आहे: गोष्टी होतील तेव्हाच नोंदवा. Invoices तुमच्या system मधून काढा, नंतर type करायच्या वहीतून नाही. Purchase bills आली त्याच दिवशी फोटो काढा किंवा upload करा. आठवड्यातून एकदा bank statement import करा आणि receipts व payments जुळवा.
पूजा ठाण्यात छोटा catering व्यवसाय चालवते. ती आधी bills एका बुटाच्या खोक्यात ठेवायची आणि 18 तारखेला लावायची. आता ती दर शनिवारी दहा मिनिटं आठवड्याची bills टाकते. तिचं GST चं "काम" एका लांब, तणावाच्या रात्रीवरून काही छोट्या बैठकांवर आलं. काहीही हुशारी नाही, फक्त नियमितपणा.
1 ते 3 तारीख: मागचा महिना बंद करा
काहीही फाइल करण्याआधी, मागचा महिना खरंच पूर्ण झालाय याची खात्री करा:
- प्रत्येक sales invoice काढला, "पुढच्या आठवड्यात" देतो म्हटलेला तो एक सकट
- मागच्या महिन्यात ठरलेल्या returns किंवा discounts साठी credit notes काढल्या
- सगळी purchase bills supplier GSTIN आणि योग्य tax विभागणीसह टाकली
- Bank statement import करून महिन्याच्या शेवटपर्यंत जुळवलं
- Reverse-charge खरेदी (वकिलाची फी, काही वाहतूक आणि भाडं) flag केली
एखादं bill गायब आहे हे माहीत असेल, तर नोंद करून ठेवा. ते हातात आलं आणि 2B मध्ये दिसलं की पुढच्या महिन्यात credit घेता येईल.
11 तारखेपर्यंत: GSTR-1
GSTR-1 system ला तुम्ही काय विकलं ते सांगतो. फाइल करण्याआधी तीन गोष्टींवर नजर टाका.
B2B ग्राहकांचे GSTINs दिसतायत का? GSTIN नसलेला कुठलाही invoice B2C मध्ये जाईल, आणि त्या ग्राहकाचं credit जाईल.
Inter-state invoices वर IGST, आणि स्थानिक invoices वर CGST व SGST आहे का?
HSN summary आणि document summary भरलेत का? लोक हे सोडून देतात.
मग फाइल करा. GSTR-1 वेळेवर भरणं तुमच्या ग्राहकांसाठीही महत्त्वाचं आहे, कारण त्यांचा GSTR-2B त्यावर अवलंबून असतो. उशिराचा GSTR-1 हा चांगल्या ग्राहकाला चिडवायचा सगळ्यात जलद मार्ग.
तुम्ही QRMP वर असाल तर: प्रत्येक quarter च्या पहिल्या दोन महिन्यांसाठी तुम्ही B2B invoices IFF मधून 13 तारखेपर्यंत upload करू शकता (ऐच्छिक, पण तुमचे ग्राहक आभार मानतील). पूर्ण GSTR-1 quarter संपल्यानंतर 13 तारखेपर्यंत भरायचा.
साधारण 14 तारखेला: GSTR-2B आणि तुमचं ITC
Portal साधारण 14 तारखेला GSTR-2B generate करतं. तुमच्या suppliers च्या filings वर आधारित, महिन्यासाठी तुम्ही कोणतं credit घेऊ शकता त्याचं हे statement आहे. तुमच्या purchase register शी तुलना करा. साधारणपणे तीन प्रकारचे फरक सापडतील.
काही bills तुमच्या books मध्ये आहेत पण 2B मध्ये नाहीत. Supplier ने return भरला नाही, उशिरा भरला, किंवा चुकीचा GSTIN वापरला. ती अजून claim करू नका. नम्रपणे आठवण करून द्या.
काही bills 2B मध्ये आहेत पण तुमच्या books मध्ये नाहीत. एकतर तुमच्याकडून bill राहिलंय, किंवा कोणीतरी चुकून तुमच्या GSTIN वर bill केलंय. कोणतं ते शोधा.
आणि काही रकमा जुळत नाहीत. बहुतेक वेळा type करताना झालेली चूक, किंवा फक्त एका बाजूला असलेली credit note. Supplier सोबत निस्तरा.
कोणाकडे पाठपुरावा करायचा त्याची छोटी यादी करा. शेवटच्या आठवड्यात ती लागेल.
15 ते 18 तारीख: GSTR-3B तयार करा
आता summary return. Output tax GSTR-1 मधून येतो, म्हणून तो पुन्हा type करण्याऐवजी तपासा. Input tax credit म्हणजे 2B मधलं eligible, वजा blocked credits (खाणं, खाजगी वाहनं, भेटवस्तू आणि तत्सम), वजा तुम्हाला reverse करावं लागणारं काहीही, जसं 180 दिवसांपेक्षा जास्त काळ न भरलेली bills.
Reverse-charge tax जोडा, जो cash मध्येच भरायचा असतो.
लागणारी cash काढा, portal वर challan बनवा, आणि net banking, UPI किंवा इतर परवानगी असलेल्या पद्धतीने भरा. Payment दिसायला थोडा वेळ लागू शकतो, आणि 20 तारखेपर्यंत न थांबायचं हे अजून एक कारण.
तुम्ही QRMP वर असाल तर: quarter च्या पहिल्या दोन महिन्यांत 25 तारखेपर्यंत PMT-06 मधून भरा (मागच्या returns वर आधारित ठरलेली रक्कम किंवा प्रत्यक्ष देय tax). तुमचा quarterly GSTR-3B तुमच्या राज्यानुसार quarter नंतर 22 किंवा 24 तारखेपर्यंत भरायचा.
20 तारखेपर्यंत: GSTR-3B फाइल करा
वरचं सगळं झालं असेल, तर filing ला दहा मिनिटं लागतात. 17 किंवा 18 तारखेचं लक्ष्य ठेवा. 20 तारखेच्या संध्याकाळी portal हळू चालतं, कारण देशातले सगळे एकदमच भरतात असं वाटतं. फिरणाऱ्या चाकापायी लोकांचा तास वाया जाताना आम्ही बघितलाय.
उशिरा भरलं तर दिवसाला ₹50 late fee (nil return साठी ₹20), कमाल मर्यादांच्या अधीन, आणि उशिरा cash मध्ये भरलेल्या tax वर वर्षाला 18% व्याज.
शेवटचा आठवडा: आवराआवर
शांत दिवसांचा उपयोग करा. गायब invoices ची यादी suppliers ना पाठवा. Mismatches बद्दलच्या intimations साठी portal dashboard तपासा, कारण त्यांना उत्तर द्यायची खिडकी असते. दर quarter ला एकदा payables ageing बघा, 180 दिवसांच्या जवळ आलेलं काही आहे का. आणि महिन्यातलं काहीही वेगळं (मोठा advance, sales return, नवीन राज्य) नोंदवून ठेवा, म्हणजे पुढच्या चक्रात धक्का बसणार नाही.
Print करता येईल अशी महिन्याची चेकलिस्ट
- [ ] महिनाभर विक्री आणि खरेदी नोंदवली
- [ ] Bank statement import करून जुळवलं
- [ ] 3 तारखेपर्यंत मागच्या महिन्याच्या books बंद
- [ ] GSTR-1 तपासला (GSTINs, tax heads, HSN summary) आणि 11 तारखेपर्यंत भरला
- [ ] साधारण 14 तारखेला GSTR-2B बघून reconcile केला
- [ ] Suppliers कडे पाठपुराव्याची यादी केली
- [ ] Blocked credits आणि reversals ITC मधून काढले
- [ ] Reverse charge जोडला
- [ ] Challan ने tax भरला
- [ ] 20 तारखेपर्यंत GSTR-3B फाइल केला (लक्ष्य: 18 तारीख)
- [ ] Portal notices तपासल्या
- [ ] Suppliers ना आठवणी पाठवल्या
तुमच्या महिन्यात काही वेगळं असेल, जसं मोठी export order, दुसऱ्या राज्यात नवीन branch, किंवा वादातलं bill, तर filing नंतर नाही, आधीच तुमच्या CA ला विचारा.
HelloBooks कशी मदत करतं
HelloBooks Free नेमका याच दिनक्रमाभोवती बनवलं आहे. तुम्ही invoices आणि bills होतील तसे नोंदवता (web वर किंवा iOS आणि Android apps वर), payments जुळवायला bank statement import करता, खरेदी GSTR-2B शी reconcile करता, आणि एका GSTIN साठी GSTR-1 आणि GSTR-3B HelloBooks च्या आतूनच थेट GST portal ला फाइल करता. GSTR-3B फाइल करण्याआधी तुम्हाला GST portal चे स्वतःचे व्याज आणि late fee चे आकडे दिसतात, म्हणजे उशिराचा महिना अंदाजांचा खेळ होत नाही. तुमचा CA त्याच books मध्ये काम करू शकतो. ते ₹0 आहे, card नको, expiry नाही, वर्षाला 200 व्यवहारांपर्यंत आणि 2 users साठी. GSTR-1 filing, GSTR-2B reconciliation आणि GSTR-3B filing कसं चालतं ते बघा.
FAQs
Regular filer साठी महिन्याच्या GST due dates कोणत्या?
पुढच्या महिन्याच्या 11 तारखेपर्यंत GSTR-1 आणि 20 तारखेपर्यंत GSTR-3B.
GSTR-2B केव्हा उपलब्ध होतो?
पुढच्या महिन्याच्या साधारण 14 तारखेला. GSTR-3B तयार करण्याआधी तो reconcile करा.
Supplier चा invoice माझ्या GSTR-2B मध्ये नसेल तर?
अजून claim करू नका. Supplier ला return भरायला सांगा, आणि तो तुमच्या 2B मध्ये दिसेल त्या महिन्यात credit घ्या.
QRMP वाल्यांच्या तारखा कशा वेगळ्या असतात?
GSTR-1 quarterly, quarter नंतर 13 तारखेपर्यंत (पहिल्या आणि दुसऱ्या महिन्यात 13 तारखेपर्यंत ऐच्छिक IFF सह), पहिल्या आणि दुसऱ्या महिन्यात 25 तारखेपर्यंत PMT-06 payment, आणि राज्यानुसार quarter नंतर 22 किंवा 24 तारखेपर्यंत GSTR-3B.
छोट्या व्यवसायाला महिन्याचं GST काम किती वेळ घ्यायला हवं?
होईल तसं नोंदवत गेलात, तर बहुतेक वेळा महिन्यातून दोन-तीन छोट्या बैठका. सगळं 19 तारखेवर सोडलं, की तेच प्रचंड वाटतं.
तुमच्या तीन तारखा निवडा, फोनमध्ये टाका, आणि ग्राहकांच्या भेटींसारख्या जपा.
फ्री सुरुवात करा — GST filing समाविष्ट, card नको. HelloBooks Free वापरून बघा
