Key takeaways
What this article covers, in order:
- ਇਹ ਸਵਾਲ ਕਿਉਂ ਉੱਠਦਾ ਹੈ
- ਕਦਮ-ਦਰ-ਕਦਮ GST ਇਨਵੌਇਸ ਬਣਾਉਣ ਦੇ ਕਦਮ
- ਉਦਾਹਰਣ (ਕਾਲਪਨਿਕ ਅੰਕੜੇ)
- ਆਮ ਗਲਤੀਆਂ ਅਤੇ ਉਨ੍ਹਾਂ ਤੋਂ ਬਚਾਅ
- HelloBooks ਵਿੱਚ GST ਇਨਵੌਇਸ ਬਣਾਉਣਾ
- Frequently asked questions
GST ਇਨਵੌਇਸ ਇੱਕ ਐਸਾ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ ਹੈ ਜੋ ਤੁਹਾਡੇ ਵਪਾਰ ਵਿੱਚ GST ਕਾਨੂੰਨ ਦੇ ਅਨੁਸਾਰ ਟੈਕਸ ਲਾਗੂ ਕਰਨ ਅਤੇ ਦਰਜ ਕਰਨ ਲਈ ਜਰੂਰੀ ਹੁੰਦਾ ਹੈ। ਇਸ ਵਿੱਚ ਸਪਲਾਇਰ ਅਤੇ ਖਰੀਦਦਾਰ ਦੀ ਪੂਰੀ ਜਾਣਕਾਰੀ, GSTIN, HSN/SAC ਕੋਡ, ਟੈਕਸ ਦੀ ਦਰ ਅਤੇ ਰਕਮ ਦਰਜ ਹੁੰਦੀ ਹੈ। ਇਹ ਇਨਵੌਇਸ ਬਿਨਾਂ ਕਿਸੇ ਗਲਤੀ ਦੇ ਬਣਾਉਣਾ ਬਹੁਤ ਜਰੂਰੀ ਹੈ ਤਾਂ ਜੋ GST ਰਿਟਰਨ ਫਾਈਲਿੰਗ ਸਮੇਂ ਕੋਈ ਮੁਸ਼ਕਿਲ ਨਾ ਆਵੇ।
ਇਹ ਸਵਾਲ ਕਿਉਂ ਉੱਠਦਾ ਹੈ
ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਦੇ ਮਾਲਕਾਂ ਲਈ GST ਇਨਵੌਇਸ ਬਣਾਉਣਾ ਅਤੇ ਸਮਝਣਾ ਮੁਸ਼ਕਿਲ ਹੋ ਸਕਦਾ ਹੈ, ਖਾਸ ਕਰਕੇ ਜਦੋਂ ਉਹ ਹਜੇ ਤੱਕ ਸਧਾਰਨ ਬਿਲ ਬੁੱਕ ਜਾਂ Excel ਵਿੱਚ ਕੰਮ ਕਰ ਰਹੇ ਹੋਣ। ਗਲਤ ਇਨਵੌਇਸ ਜਾਂ ਅਧੂਰੇ ਵੇਰਵੇ GST ਰਿਟਰਨ ਵਿੱਚ ਗੜਬੜ ਅਤੇ ਜੁਰਮਾਨੇ ਦਾ ਕਾਰਨ ਬਣ ਸਕਦੇ ਹਨ। ਇਸ ਲਈ, ਇਹ ਜਾਣਨਾ ਜਰੂਰੀ ਹੈ ਕਿ GST ਇਨਵੌਇਸ ਵਿੱਚ ਕੀ-ਕੀ ਜਾਣਕਾਰੀ ਹੋਣੀ ਚਾਹੀਦੀ ਹੈ ਅਤੇ ਕਿਵੇਂ ਇਹ ਸਹੀ ਤਰੀਕੇ ਨਾਲ ਬਣਾਈ ਜਾ ਸਕਦੀ ਹੈ।
ਕਦਮ-ਦਰ-ਕਦਮ GST ਇਨਵੌਇਸ ਬਣਾਉਣ ਦੇ ਕਦਮ
- ਸਪਲਾਇਰ ਦੀ ਜਾਣਕਾਰੀ ਭਰੋ: ਆਪਣਾ ਨਾਮ, ਪਤਾ ਅਤੇ GSTIN ਸਹੀ ਤਰੀਕੇ ਨਾਲ ਦਰਜ ਕਰੋ।
- ਇਨਵੌਇਸ ਨੰਬਰ ਅਤੇ ਤਾਰੀਖ ਦਿਓ: ਹਰ ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ ਲਈ ਇਕ ਲਗਾਤਾਰ ਨੰਬਰ ਜਿਵੇਂ 16 ਅੱਖਰਾਂ ਦਾ ਸਿਰਿਆਲ ਨੰਬਰ ਅਤੇ ਇਨਵੌਇਸ ਜਾਰੀ ਕਰਨ ਦੀ ਤਾਰੀਖ ਲਿਖੋ।
- ਖਰੀਦਦਾਰ ਦੀ ਜਾਣਕਾਰੀ ਭਰੋ: ਖਰੀਦਦਾਰ ਦਾ ਨਾਮ, ਪਤਾ ਅਤੇ ਜੇ ਉਹ ਰਜਿਸਟਰਡ ਹੈ ਤਾਂ GSTIN ਜਾਂ UIN ਵੀ ਲਿਖੋ।
- HSN/SAC ਕੋਡ ਦਰਜ ਕਰੋ: ਵਿਕਰੀ ਹੋ ਰਹੇ ਸਮਾਨ ਜਾਂ ਸੇਵਾਵਾਂ ਲਈ ਸਹੀ HSN (ਹਵਾਲਾ ਸਾਮਾਨ ਲਈ) ਜਾਂ SAC (ਸੇਵਾਵਾਂ ਲਈ) ਕੋਡ ਲਿਖੋ।
- ਮਾਲ ਜਾਂ ਸੇਵਾ ਦਾ ਵੇਰਵਾ ਦਿਓ: ਸਮਾਨ ਦੀ ਮਾਤਰਾ, ਇਕਾਈ ਅਤੇ ਵੇਰਵਾ ਸਾਫ-ਸੁਥਰਾ ਲਿਖੋ।
- ਮੁੱਲ ਅਤੇ ਛੂਟ ਦਰਜ ਕਰੋ: ਕੁੱਲ ਮੁੱਲ, ਛੂਟ (ਜੇ ਕੋਈ ਹੋਵੇ) ਅਤੇ ਟੈਕਸਯੋਗ ਮੁੱਲ ਦਰਜ ਕਰੋ।
- ਟੈਕਸ ਦੀ ਦਰ ਅਤੇ ਰਕਮ ਲਿਖੋ: CGST, SGST/UTGST ਜਾਂ IGST ਦੀ ਦਰ ਅਤੇ ਮੁੱਲ ਸਹੀ ਤਰੀਕੇ ਨਾਲ ਭਰੋ।
- ਸਪਲਾਈ ਦਾ ਸਥਾਨ ਅਤੇ ਡਿਲਿਵਰੀ ਐਡਰੈੱਸ: ਇੰਟਰ-ਸਟੇਟ ਸਪਲਾਈ ਹੋਣ ਤੇ ਸਪਲਾਈ ਸਥਾਨ ਦਾ ਸੂਚਨਾ ਦੇਵੋ, ਜੇ ਡਿਲਿਵਰੀ ਐਡਰੈੱਸ ਵੱਖਰਾ ਹੈ ਤਾਂ ਉਹ ਵੀ ਲਿਖੋ।
- ਰਿਵਰਸ ਚਾਰਜ ਲਾਗੂ ਹੈ ਜਾਂ ਨਹੀਂ: ਜੇ ਰਿਵਰਸ ਚਾਰਜ ਲਾਗੂ ਹੈ ਤਾਂ ਇਸਦੀ ਜਾਣਕਾਰੀ ਦਿਓ।
- ਸਪਲਾਇਰ ਦੀ ਦਸਤਖਤ ਜਾਂ ਡਿਜੀਟਲ ਦਸਤਖਤ: ਇਨਵੌਇਸ ਨੂੰ ਮਾਨਤਾ ਦੇਣ ਲਈ ਦਸਤਖਤ ਜਰੂਰੀ ਹੈ।
ਹੋਰ ਵੇਰਵਾ ਲਈ ਤੁਸੀਂ GST invoicing ਵੇਖ ਸਕਦੇ ਹੋ।
ਉਦਾਹਰਣ (ਕਾਲਪਨਿਕ ਅੰਕੜੇ)
ਮਨ ਲਓ ਕਿ ਇੱਕ ਵਪਾਰੀ 15 ਜੁਲਾਈ 2023 ਨੂੰ ਇੱਕ B2B ਵਿਕਰੀ ਕਰਦਾ ਹੈ:
- ਸਮਾਨ ਦੀ ਕੁੱਲ ਕੀਮਤ: ₹1,00,000
- ਛੂਟ: ₹5,000
- ਟੈਕਸਯੋਗ ਮੁੱਲ = ₹1,00,000 - ₹5,000 = ₹95,000
- ਮੰਨਿਆ ਗਇਆ GST ਦਰ: 18% (9% CGST + 9% SGST)
ਟੈਕਸ ਦੀ ਗਣਨਾ:
₹95,000 × 9% = ₹8,550 (CGST)
₹95,000 × 9% = ₹8,550 (SGST)
ਕੁੱਲ GST = ₹8,550 + ₹8,550 = ₹17,100
ਕੁੱਲ ਇਨਵੌਇਸ ਮੁੱਲ = ₹95,000 + ₹17,100 = ₹1,12,100
ਇਸ ਤਰ੍ਹਾਂ, ਇਨਵੌਇਸ ਵਿੱਚ ਸਪਲਾਇਰ ਅਤੇ ਖਰੀਦਦਾਰ ਦੀ ਜਾਣਕਾਰੀ, GSTIN, HSN ਕੋਡ, ਛੂਟ, ਟੈਕਸ ਦਰ ਅਤੇ ਟੈਕਸ ਰਕਮ ਸਹੀ ਤਰੀਕੇ ਨਾਲ ਦਰਜ ਹੋਣੇ ਚਾਹੀਦੇ ਹਨ।
ਆਮ ਗਲਤੀਆਂ ਅਤੇ ਉਨ੍ਹਾਂ ਤੋਂ ਬਚਾਅ
- ਗਲਤ GSTIN ਦਰਜ ਕਰਨਾ: ਹਮੇਸ਼ਾਂ GSTIN ਸਹੀ ਅਤੇ ਅਪਡੇਟਡ ਲਿਖੋ।
- ਲਗਾਤਾਰ ਇਨਵੌਇਸ ਨੰਬਰ ਨਾ ਰੱਖਣਾ: ਹਰ ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ ਲਈ ਨੰਬਰ ਲਗਾਤਾਰ ਹੋਣ ਚਾਹੀਦੇ ਹਨ।
- HSN ਜਾਂ SAC ਕੋਡ ਗਲਤ ਲਿਖਣਾ: ਸਹੀ ਕੋਡ ਦੀ ਜਾਂਚ ਕਰੋ, ਨਹੀਂ ਤਾਂ ITC ਰੱਦ ਹੋ ਸਕਦਾ ਹੈ।
- ਟੈਕਸ ਦਰ ਗਲਤ ਲਗਾਉਣਾ: ਸਹੀ CGST/SGST ਜਾਂ IGST ਦਰ ਲਗਾਓ।
- ਡਿਲਿਵਰੀ ਐਡਰੈੱਸ ਨਾ ਦਿਖਾਉਣਾ ਜੇ ਵੱਖਰਾ ਹੋਵੇ: ਡਿਲਿਵਰੀ ਸਥਾਨ ਸਹੀ ਦਰਜ ਕਰੋ।
- ਦਸਤਖਤ ਨਾ ਕਰਨਾ: ਇਨਵੌਇਸ ਨੂੰ ਮਾਨਤਾ ਦੇਣ ਲਈ ਸਪਲਾਇਰ ਦੀ ਦਸਤਖਤ ਜਰੂਰੀ ਹੈ।
ਇਹ ਗਲਤੀਆਂ GST invoice validator ਨਾਲ ਵੀ ਚੈੱਕ ਕੀਤੀਆਂ ਜਾ ਸਕਦੀਆਂ ਹਨ।
HelloBooks ਵਿੱਚ GST ਇਨਵੌਇਸ ਬਣਾਉਣਾ
HelloBooks ਤੁਹਾਡੇ ਲਈ ਇੱਕ ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ GST-ਤਿਆਰ ਇਨਵੌਇਸ ਬਣਾਉਂਦਾ ਹੈ ਜਿਸ ਵਿੱਚ CGST/SGST ਜਾਂ IGST ਦੀ ਸਹੀ ਵੰਡ ਹੁੰਦੀ ਹੈ ਅਤੇ ਗਾਹਕ ਦੇ GSTIN ਤੋਂ HSN/SAC ਕੋਡ ਆਟੋਮੈਟਿਕ ਭਰਦਾ ਹੈ। ਇਹ Rule 46 ਦੇ ਸਾਰੇ ਲਾਜ਼ਮੀ ਫੀਲਡ ਭਰਦਾ ਹੈ। ਜੇ ਤੁਹਾਡਾ ਕਾਰੋਬਾਰ ₹5 ਕਰੋੜ ਤੋਂ ਵੱਧ ਦਾ ਹੈ ਤਾਂ HelloBooks IRN ਅਤੇ ਸਾਈਨਡ QR ਕੋਡ ਨਾਲ e-invoicing ਕਰਦਾ ਹੈ, ਜੋ ਤੁਹਾਡੇ ਸਮਾਂ ਦੀ ਬਚਤ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਇਨਵੌਇਸਾਂ ਤੋਂ ਸਿੱਧਾ GSTR-1 ਅਤੇ GSTR-3B ਫਾਈਲ ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ ਤਾਂ ਜੋ ਫਾਈਲਿੰਗ ਵਿੱਚ ਕੋਈ ਗਲਤੀ ਨਾ ਰਹੇ। ਹੋਰ ਜਾਣਕਾਰੀ ਲਈ HelloBooks for India ਵੇਖੋ।
Frequently asked questions
GST ਇਨਵੌਇਸ ਅਤੇ GST ਬਿੱਲ ਵਿੱਚ ਕੀ ਫਰਕ ਹੈ?
GST ਇਨਵੌਇਸ ਵਿੱਚ ਸਪਲਾਇਰ ਅਤੇ ਖਰੀਦਦਾਰ ਦੋਹਾਂ ਦੀ GSTIN, HSN/SAC ਕੋਡ ਅਤੇ ਟੈਕਸ ਦੀ ਪੂਰੀ ਜਾਣਕਾਰੀ ਹੁੰਦੀ ਹੈ, ਜਦਕਿ ਸਧਾਰਨ GST ਬਿੱਲ ਸਿਰਫ ਖਰੀਦਦਾਰ ਲਈ ਹੁੰਦੀ ਹੈ ਅਤੇ ਕਈ ਵਾਰ GSTIN ਨਹੀਂ ਹੁੰਦਾ।
ਕੀ ਹਰ ਬਿਜ਼ਨਸ ਨੂੰ GST ਇਨਵੌਇਸ ਜਾਰੀ ਕਰਨਾ ਲਾਜ਼ਮੀ ਹੈ?
ਹਾਂ, ਜੇ ਤੁਸੀਂ GST ਰਜਿਸਟਰਡ ਹੋ ਅਤੇ ਵਪਾਰ ਕਰ ਰਹੇ ਹੋ ਤਾਂ ਹਰ ਵਿਕਰੀ ਤੇ GST ਇਨਵੌਇਸ ਜਾਰੀ ਕਰਨਾ ਲਾਜ਼ਮੀ ਹੈ।
GST ਇਨਵੌਇਸ ਵਿੱਚ "Bill To" ਅਤੇ "Ship To" ਕੀ ਹੁੰਦੇ ਹਨ?
"Bill To" ਖਰੀਦਦਾਰ ਦੀ ਜਾਣਕਾਰੀ ਹੁੰਦੀ ਹੈ ਜਿਹੜਾ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰਦਾ ਹੈ, ਜਦਕਿ "Ship To" ਉਹ ਪਤਾ ਹੁੰਦਾ ਹੈ ਜਿੱਥੇ ਸਮਾਨ ਡਿਲਿਵਰ ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਦੋਹਾਂ ਵੱਖਰੇ ਹੋ ਸਕਦੇ ਹਨ।
GST ਇਨਵੌਇਸ ਕਿੱਥੇ ਤੋਂ ਬਣਾਈਏ?
ਤੁਸੀਂ Excel, Tally ਜਾਂ HelloBooks ਵਰਗੇ ਸਾਫਟਵੇਅਰ ਨਾਲ GST ਇਨਵੌਇਸ ਬਣਾ ਸਕਦੇ ਹੋ। HelloBooks ਵਿੱਚ GST invoicing ਦੀ ਸਹੂਲਤ ਹੈ ਜੋ ਕਾਨੂੰਨੀ ਤੌਰ ਤੇ ਮੰਨਤਾ ਪ੍ਰਾਪਤ ਹੈ।
GSTR-1 ਅਤੇ GSTR-3B ਦੀ ਫਾਈਲਿੰਗ ਕਿਵੇਂ ਹੁੰਦੀ ਹੈ?
GSTR-1 ਹਰ ਮਹੀਨੇ ਦੀ 11 ਤਾਰੀਖ ਤੱਕ ਅਤੇ GSTR-3B 20 ਤਾਰੀਖ ਤੱਕ ਫਾਈਲ ਕਰਨੀ ਹੁੰਦੀ ਹੈ। HelloBooks ਵਿੱਚ ਇਹ ਸਿੱਧਾ ਇਨਵੌਇਸ ਤੋਂ ਬਣ ਕੇ ਫਾਈਲ ਹੁੰਦੀ ਹੈ।
ਮੁੱਖ ਗੱਲਾਂ
- GST ਇਨਵੌਇਸ ਵਿੱਚ ਸਪਲਾਇਰ ਅਤੇ ਖਰੀਦਦਾਰ ਦੀ ਪੂਰੀ ਜਾਣਕਾਰੀ, GSTIN, HSN/SAC ਕੋਡ ਅਤੇ ਟੈਕਸ ਵੇਰਵੇ ਸਹੀ ਤਰੀਕੇ ਨਾਲ ਭਰੋ।
- ਲਗਾਤਾਰ ਇਨਵੌਇਸ ਨੰਬਰ ਅਤੇ ਸਹੀ ਤਾਰੀਖ ਦਾ ਖਿਆਲ ਰੱਖੋ।
- CGST, SGST ਜਾਂ IGST ਦੀ ਸਹੀ ਵੰਡ ਅਤੇ ਦਰ ਲਿਖੋ।
- ਡਿਲਿਵਰੀ ਐਡਰੈੱਸ ਜੇ ਵੱਖਰਾ ਹੋਵੇ ਤਾਂ ਇਨਵੌਇਸ ਵਿੱਚ ਦਰਜ ਕਰੋ।
- HelloBooks ਵਰਗੇ ਸਾਫਟਵੇਅਰ ਨਾਲ GST ਇਨਵੌਇਸ ਬਣਾਉਣਾ ਤੇ ਫਾਈਲਿੰਗ ਆਸਾਨ ਹੁੰਦੀ ਹੈ।
ਆਪਣੇ GST ਇਨਵੌਇਸ ਬਣਾਉਣ ਅਤੇ ਫਾਈਲਿੰਗ ਦਾ ਕੰਮ ਆਸਾਨ ਬਣਾਉਣ ਲਈ ਤੁਸੀਂ Start on the Free plan (200 transactions a year, GSTR-1 and 3B filing for one GSTIN) 'ਤੇ ਜਾ ਕੇ ਸ਼ੁਰੂ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ।
This article is general information, not tax or legal advice. Rules change; confirm the current position on gst.gov.in or with your chartered accountant before acting.
