Key takeaways
What this article covers, in order:
- ਕਿਉਂ ਇਹ ਲੋੜੀਂਦਾ ਹੈ ਅਤੇ ਆਮ ਸਮੱਸਿਆਵਾਂ
- ਕਦਮ-ਦਰ-ਕਦਮ GST ਬਿੱਲ ਬਣਾਉਣ ਲਈ
- ਉਦਾਹਰਣ (ਕਾਲਪਨਿਕ ਅੰਕੜੇ)
- ਆਮ ਗਲਤੀਆਂ ਅਤੇ ਉਨ੍ਹਾਂ ਤੋਂ ਬਚਾਅ
- HelloBooks ਨਾਲ ਇਹ ਕੰਮ ਕਿਵੇਂ ਕਰੀਏ
- Frequently asked questions
GST ਬਿੱਲ ਫਾਰਮੈਟ ਬਣਾਉਣਾ ਹਰ ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਲਈ ਜਰੂਰੀ ਹੈ ਜੋ GST ਦੇ ਨਿਯਮਾਂ ਦਾ ਪਾਲਣ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਇਸ ਵਿੱਚ ਸਪਲਾਇਰ ਅਤੇ ਖਰੀਦਦਾਰ ਦੀ ਪੂਰੀ ਜਾਣਕਾਰੀ, GSTIN, ਇੱਕ ਯੂਨੀਕ ਸਿਰੀਅਲ ਨੰਬਰ, ਇਨਵੌਇਸ ਦੀ ਮਿਤੀ, HSN ਜਾਂ SAC ਕੋਡ, ਮਾਲ ਜਾਂ ਸੇਵਾਵਾਂ ਦਾ ਵੇਰਵਾ, ਮਾਤਰਾ, ਕੀਮਤ, ਛੂਟ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਟੈਕਸਯੋਗ ਮੁੱਲ, ਅਤੇ CGST/SGST ਜਾਂ IGST ਦੀ ਰਕਮ ਸ਼ਾਮਲ ਹੁੰਦੀ ਹੈ।
ਕਿਉਂ ਇਹ ਲੋੜੀਂਦਾ ਹੈ ਅਤੇ ਆਮ ਸਮੱਸਿਆਵਾਂ
ਛੋਟੇ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਜੋ Excel ਜਾਂ ਕਾਗਜ਼ੀ ਬਿੱਲ ਬੁੱਕ ਵਿੱਚ ਆਪਣਾ ਹਿਸਾਬ ਰੱਖਦੇ ਹਨ, ਉਹਨਾਂ ਲਈ ਸਹੀ GST ਬਿੱਲ ਫਾਰਮੈਟ ਮਿਲਣਾ ਮੁਸ਼ਕਲ ਹੁੰਦਾ ਹੈ। ਗਲਤ ਜਾਂ ਅਧੂਰੇ ਇਨਵੌਇਸ ਨਾਲ GST ਰਿਟਰਨ ਵਿੱਚ ਗੜਬੜ ਹੋ ਸਕਦੀ ਹੈ ਅਤੇ ITC ਦੇ ਕਟੌਤੀ ਵਿੱਚ ਸਮੱਸਿਆ ਆ ਸਕਦੀ ਹੈ। ਇਸ ਲਈ ਇੱਕ ਸਧਾਰਣ ਪਰ ਪੂਰੀ GST ਬਿੱਲ ਫਾਰਮੈਟ ਤੇਜ਼ੀ ਨਾਲ ਬਣਾਉਣਾ ਜਰੂਰੀ ਹੈ।
ਕਦਮ-ਦਰ-ਕਦਮ GST ਬਿੱਲ ਬਣਾਉਣ ਲਈ
- ਸਪਲਾਇਰ ਦੀ ਜਾਣਕਾਰੀ ਭਰੋ: ਨਾਮ, ਪਤਾ, GSTIN
- ਖਰੀਦਦਾਰ ਦੀ ਜਾਣਕਾਰੀ ਲਿਖੋ: ਨਾਮ, ਪਤਾ, GSTIN ਜਾਂ UIN (ਜੇ ਰਜਿਸਟਰਡ ਹੈ)
- ਇਨਵੌਇਸ ਦਾ ਯੂਨੀਕ ਸਿਰੀਅਲ ਨੰਬਰ ਦਿਓ (16 ਅੱਖਰਾਂ ਤੱਕ)
- ਇਨਵੌਇਸ ਦੀ ਮਿਤੀ ਦਰਜ ਕਰੋ
- ਮਾਲ ਜਾਂ ਸੇਵਾ ਦਾ ਵੇਰਵਾ, ਮਾਤਰਾ ਅਤੇ ਇਕਾਈ ਦਰਜ ਕਰੋ
- HSN ਕੋਡ (ਮਾਲ ਲਈ) ਜਾਂ SAC ਕੋਡ (ਸੇਵਾ ਲਈ) ਲਿਖੋ
- ਕੁੱਲ ਮੁੱਲ ਤੇ ਛੂਟ ਦੇ ਬਾਅਦ ਟੈਕਸਯੋਗ ਮੁੱਲ ਦਰਜ ਕਰੋ
- CGST, SGST/UTGST ਜਾਂ IGST ਦੀ ਦਰ ਅਤੇ ਰਕਮ ਜੋੜੋ
- ਸਪਲਾਈ ਦਾ ਸਥਾਨ ਅਤੇ ਜੇ ਡਿਲਿਵਰੀ ਪਤਾ ਵੱਖਰਾ ਹੈ ਤਾਂ ਉਹ ਵੀ ਦਰਜ ਕਰੋ
- ਜੇ ਰਿਵਰਸ ਚਾਰਜ ਲਾਗੂ ਹੈ ਤਾਂ ਉਸ ਨੂੰ ਦਰਜ ਕਰੋ
- ਸਪਲਾਇਰ ਜਾਂ ਉਸਦੇ ਪ੍ਰਤੀਨਿਧੀ ਦਾ ਦਸਤਖਤ ਜ਼ਰੂਰੀ ਹੈ
ਇਹਨਾਂ ਕਦਮਾਂ ਨੂੰ ਪੂਰਾ ਕਰਨ ਨਾਲ ਤੁਹਾਡਾ GST ਬਿੱਲ ਰੂਲ 46 ਦੇ ਅਨੁਸਾਰ ਕਾਨੂੰਨੀ ਤੌਰ ਤੇ ਸਹੀ ਬਣੇਗਾ। ਇਸ ਤਰ੍ਹਾਂ ਬਿੱਲ ਬਣਾਉਣ ਲਈ ਤੁਸੀਂ GST invoicing ਸਾਫਟਵੇਅਰ ਦੀ ਵੀ ਵਰਤੋਂ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ ਜੋ ਇਹ ਸਾਰੇ ਖੇਤਰ ਆਪਣੇ ਆਪ ਭਰਦਾ ਹੈ।
ਉਦਾਹਰਣ (ਕਾਲਪਨਿਕ ਅੰਕੜੇ)
ਕਿਰਪਾ ਕਰਕੇ ਧਿਆਨ ਦਿਓ ਕਿ ਇਹ ਉਦਾਹਰਣ ਸਿਰਫ ਸਿੱਖਣ ਲਈ ਹੈ ਅਤੇ GST ਦਰ ਇੱਕ ਕਲਪਨਾਤਮਕ ਦਰ ਹੈ:
- ਸਪਲਾਇਰ: M/s ਸਿੰਘ ਟਰੇਡਰਜ਼, GSTIN 07ABCDE1234F1Z5
- ਖਰੀਦਦਾਰ: M/s ਕਪੂਰ ਸਟੋਰ, GSTIN 07FGHIJ5678K1Z2
- ਇਨਵੌਇਸ ਨੰਬਰ: INV0001234
- ਮਿਤੀ: 15 ਮਾਰਚ 2024
- ਮਾਲ: 100 ਜੁੱਤੇ
- HSN ਕੋਡ: 6403
- ਇਕਾਈ ਕੀਮਤ: ₹1,000
- ਕੁੱਲ ਮੁੱਲ: ₹1,00,000
- ਛੂਟ: ₹5,000
- ਟੈਕਸਯੋਗ ਮੁੱਲ: ₹95,000
- GST ਦਰ (ਕਲਪਨਾਤਮਕ): 18%
- CGST: ₹8,550
- SGST: ₹8,550
- ਕੁੱਲ ਰਕਮ: ₹1,12,100
ਹਿਸਾਬ:
₹1,000 × 100 = ₹1,00,000
₹1,00,000 - ₹5,000 = ₹95,000
₹95,000 × 9% = ₹8,550 (CGST)
₹95,000 × 9% = ₹8,550 (SGST)
₹95,000 + ₹8,550 + ₹8,550 = ₹1,12,100
ਆਮ ਗਲਤੀਆਂ ਅਤੇ ਉਨ੍ਹਾਂ ਤੋਂ ਬਚਾਅ
- ਸਪਲਾਇਰ ਜਾਂ ਖਰੀਦਦਾਰ ਦਾ GSTIN ਗਲਤ ਦਰਜ ਕਰਨਾ: ਹਮੇਸ਼ਾ GSTIN ਨੂੰ ਸਹੀ ਤੌਰ ਤੇ ਚੈੱਕ ਕਰੋ।
- ਇਨਵੌਇਸ ਨੰਬਰ ਦੁਹਰਾਉਣਾ: ਹਰੇਕ ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ ਲਈ ਨੰਬਰ ਲਗਾਤਾਰ ਅਤੇ ਵਿਲੱਖਣ ਹੋਣੇ ਚਾਹੀਦੇ ਹਨ।
- HSN ਜਾਂ SAC ਕੋਡ ਨਾ ਲਿਖਣਾ: ਇਹ Rule 46 ਦੇ ਅਨੁਸਾਰ ਜਰੂਰੀ ਹੈ, ਇਸ ਨੂੰ ਛੱਡੋ ਨਹੀਂ।
- ਟੈਕਸ ਦਰਾਂ ਦੀ ਗਲਤ ਗਣਨਾ: ਹਮੇਸ਼ਾ ਟੈਕਸ ਦਰਾਂ ਨੂੰ ਕਾਨੂੰਨੀ ਦਰਾਂ ਨਾਲ ਮਿਲਾਓ, ਜੇ ਲੋੜ ਹੋਵੇ ਤਾਂ GST invoice validator ਵਰਤੋਂ।
- ਇਨਵੌਇਸ ਮਿਤੀ ਗਲਤ ਹੋਣਾ: ਮਿਤੀ ਸਪਲਾਈ ਦੇ ਸਮੇਂ ਦੀ ਹੋਣੀ ਚਾਹੀਦੀ ਹੈ।
- ਡਿਜ਼ੀਟਲ ਦਸਤਖਤ ਨਾ ਹੋਣਾ ਜੇਕਰ ਲਾਜ਼ਮੀ ਹੈ: ਡਿਜ਼ੀਟਲ ਸਹੀ ਸਪਲਾਇਰ ਲਈ ਜਰੂਰੀ ਹੈ।
HelloBooks ਨਾਲ ਇਹ ਕੰਮ ਕਿਵੇਂ ਕਰੀਏ
HelloBooks ਤੁਹਾਡੇ ਲਈ ਇੱਕ ਕਾਨੂੰਨੀ ਤੌਰ ਤੇ ਸਹੀ GST ਇਨਵੌਇਸ ਬਣਾਉਂਦਾ ਹੈ ਜਿਸ ਵਿੱਚ CGST, SGST ਜਾਂ IGST ਦਾ ਸਹੀ ਵੰਡ ਅਤੇ HSN/SAC ਕੋਡ ਗ੍ਰਾਹਕ ਦੇ GSTIN ਤੋਂ ਲਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਜੇ ਤੁਹਾਡਾ ਕਾਰੋਬਾਰ ₹5 ਕਰੋੜ ਤੋਂ ਵੱਧ ਦਾ ਹੈ, ਤਾਂ HelloBooks e-invoicing ਲਈ IRN ਅਤੇ QR ਕੋਡ ਤਿਆਰ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਇਨਵੌਇਸਾਂ ਤੋਂ ਸਿੱਧਾ GSTR-1 ਅਤੇ GSTR-3B ਫਾਈਲ ਕੀਤੀ ਜਾ ਸਕਦੀ ਹੈ, ਜਿਸ ਨਾਲ ਤੁਹਾਡੇ ਰਿਟਰਨ ਇਨਵੌਇਸਾਂ ਨਾਲ ਮਿਲਦੇ ਹਨ। ਵਧੇਰੇ ਜਾਣਕਾਰੀ ਲਈ HelloBooks for India ਵੇਖੋ।
Frequently asked questions
GST ਬਿੱਲ ਅਤੇ GST ਇਨਵੌਇਸ ਵਿੱਚ ਕੀ ਫਰਕ ਹੈ?
GST ਬਿੱਲ ਵਿੱਚ ਸਪਲਾਇਰ ਅਤੇ ਖਰੀਦਦਾਰ ਦੀ ਜਾਣਕਾਰੀ, ਟੈਕਸ ਦਰ ਅਤੇ ਰਕਮ ਹੁੰਦੀ ਹੈ। GST ਇਨਵੌਇਸ ਇੱਕ ਕਾਨੂੰਨੀ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ ਹੈ ਜੋ ਖਰੀਦਦਾਰ ਨੂੰ ਦਿੱਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ ਅਤੇ ਜਿਸ ਨਾਲ ITC ਲਿਆ ਜਾ ਸਕਦਾ ਹੈ।
ਕੀ ਮੈਂ ਆਪਣੇ Excel ਸ਼ੀਟ 'ਚ GST ਬਿੱਲ ਫਾਰਮੈਟ ਬਣਾ ਸਕਦਾ ਹਾਂ?
ਹਾਂ, ਪਰ ਇਹ ਧਿਆਨ ਵਿੱਚ ਰੱਖੋ ਕਿ ਸਾਰੇ Rule 46 ਦੇ ਮਾਪਦੰਡ ਪੂਰੇ ਹੋਣ ਅਤੇ ਗਲਤੀਆਂ ਨਾ ਹੋਣ ਲਈ ਚੈੱਕ ਕਰਨਾ ਜਰੂਰੀ ਹੈ। HelloBooks ਵਰਗੇ ਸਾਫਟਵੇਅਰ ਇਸ ਕੰਮ ਨੂੰ ਆਸਾਨ ਬਣਾਉਂਦੇ ਹਨ।
GST ਬਿੱਲ 'ਚ HSN ਕੋਡ ਕਿਉਂ ਲਿਖਣਾ ਜਰੂਰੀ ਹੈ?
HSN ਕੋਡ ਮਾਲ ਦੀ ਵਰਗੀਕਰਨ ਲਈ ਹੁੰਦਾ ਹੈ ਅਤੇ GST ਰਿਟਰਨ ਵਿੱਚ ਸਹੀ ਦਰਜਾ ਅਤੇ ਟੈਕਸ ਦਰ ਦਰਸਾਉਂਦਾ ਹੈ। ਇਹ Rule 46 ਦੇ ਅਨੁਸਾਰ ਲਾਜ਼ਮੀ ਹੈ।
ਕੀ ਮੈਂ ਬਿਨਾਂ GSTIN ਵਾਲੇ ਗਾਹਕ ਨੂੰ GST ਬਿੱਲ ਜਾਰੀ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹਾਂ?
ਹਾਂ, ਪਰ ਗਾਹਕ ਦੇ GSTIN ਦੀ ਜਗ੍ਹਾ UIN ਜਾਂ ਖਾਲੀ ਛੱਡਣਾ ਹੋ ਸਕਦਾ ਹੈ ਜੇ ਗਾਹਕ ਰਜਿਸਟਰਡ ਨਹੀਂ ਹੈ।
GSTR-1 ਅਤੇ GSTR-3B ਦੀ ਅਖੀਰੀ ਮਿਤੀ ਕਦੋਂ ਹੈ?
ਮਾਸਿਕ GSTR-1 ਦੀ ਅਖੀਰੀ ਮਿਤੀ ਟੈਕਸ ਪੀਰੀਅਡ ਦੇ ਅਗਲੇ ਮਹੀਨੇ ਦੀ 11ਵੀਂ ਤਾਰੀਖ ਅਤੇ GSTR-3B ਦੀ 20ਵੀਂ ਤਾਰੀਖ ਹੈ। QRMP ਯੋਜਨਾ ਹੇਠ GSTR-1 13ਵੀਂ ਅਤੇ GSTR-3B 22 ਜਾਂ 24ਵੀਂ ਤਾਰੀਖ ਨੂੰ ਦਾਖਲ ਹੁੰਦੇ ਹਨ।
ਮੁੱਖ ਗੱਲਾਂ
- GST ਬਿੱਲ Rule 46 ਦੇ ਅਨੁਸਾਰ ਸਪਲਾਇਰ, ਖਰੀਦਦਾਰ, GSTIN, ਸਿਰੀਅਲ ਨੰਬਰ ਤੇ HSN/SAC ਕੋਡ ਦੇ ਨਾਲ ਬਣਾਉਣਾ ਜਰੂਰੀ ਹੈ।
- ਇਨਵੌਇਸ ਦੀ ਮਿਤੀ ਅਤੇ ਟੈਕਸ ਦਰਾਂ ਨੂੰ ਸਹੀ ਰੱਖੋ ਤਾਂ ਜੋ ਰਿਟਰਨ ਵਿੱਚ ਗੜਬੜ ਨਾ ਹੋਵੇ।
- ਆਮ ਗਲਤੀਆਂ ਤੋਂ ਬਚਣ ਲਈ GST invoice validator ਵਰਗੇ ਸਾਧਨਾਂ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕਰੋ।
- HelloBooks ਵਰਗਾ ਸਾਫਟਵੇਅਰ GST ਇਨਵੌਇਸਿੰਗ, e-invoicing ਅਤੇ ਰਿਟਰਨ ਫਾਈਲਿੰਗ ਨੂੰ ਆਸਾਨ ਬਣਾਉਂਦਾ ਹੈ।
GST ਬਿੱਲ ਫਾਰਮੈਟ ਨੂੰ ਸਮਝ ਕੇ ਅਤੇ ਸਹੀ ਤਰੀਕੇ ਨਾਲ ਬਣਾਉਣਾ ਤੁਹਾਡੇ ਕਾਰੋਬਾਰ ਲਈ ਬਹੁਤ ਲਾਭਦਾਇਕ ਹੈ। ਤੁਸੀਂ ਹੁਣ Start on the Free plan (200 transactions a year, GSTR-1 and 3B filing for one GSTIN) 'ਤੇ ਜਾ ਕੇ HelloBooks ਨਾਲ ਆਪਣੇ GST ਇਨਵੌਇਸਿੰਗ ਦੀ ਸ਼ੁਰੂਆਤ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ।
This article is general information, not tax or legal advice. Rules change; confirm the current position on gst.gov.in or with your chartered accountant before acting.
