Key takeaways
What this article covers, in order:
- ఆన్‌లైన్‌లో అమ్మడానికి GST అవసరమా?
- TCS అంటే ఏంటి, GSTR-8 ఎవరు ఫైల్ చేస్తారు?
- రేట్లు, కోడ్స్ ప్రొడక్ట్‌ని బట్టి
- ఉదాహరణ: తిరుపతిలో మీరా హోమ్-డెకర్ స్టోర్
- ఎవరూ ముందే చెప్పని తలనొప్పులు
- Freeనా Proనా? ఆర్డర్ వాల్యూమ్ గురించి నిజంగా మాట్లాడుకుందాం
మార్కెట్‌ప్లేస్ నుండి వచ్చిన సెటిల్‌మెంట్ రిపోర్ట్ పోయిన నెల మీరు ₹4.2 లక్షలు అమ్మారని చెబుతోంది, మీ బ్యాంక్‌కి ₹3.6 లక్షలు వచ్చాయి, మధ్యలో ఎక్కడో కమీషన్, షిప్పింగ్, రిటర్న్స్, "TCS" అనే ఒక లైన్ ఉన్నాయి. ఆన్‌లైన్ సెల్లర్ల GST జీవితం మామూలు షాపు కంటే కొంచెం వేరు. మీరు రెగ్యులర్ టాక్స్‌పేయర్‌గా రిజిస్టర్ అయి ఉంటే, HelloBooks మీ GSTR-1, GSTR-3Bని ఒక GSTINకి ఫ్రీగా, నేరుగా GST పోర్టల్‌కి ఫైల్ చేయగలదు. ఫ్రీ ప్లాన్ సరిపోతుందా లేదా అన్నది మీ ఆర్డర్ వాల్యూమ్ మీద ఆధారపడి ఉంటుంది, దాని గురించి కింద నిజాయితీగా మాట్లాడదాం.
ఆన్‌లైన్‌లో అమ్మడానికి GST అవసరమా?
సరుకులకు డిఫాల్ట్ సమాధానం అవును, మొదటి రూపాయి నుండే. TCS వసూలు చేసే ఈ-కామర్స్ ఆపరేటర్ ద్వారా సరుకులు సప్లై చేసే ఎవరికైనా, టర్నోవర్ ఎంతైనా, CGST Act Section 24 రిజిస్ట్రేషన్‌ని తప్పనిసరి చేస్తుంది.
తెలుసుకోవాల్సిన ఒక మినహాయింపు ఉంది. 1 అక్టోబర్ 2023 నుండి, మామూలు థ్రెషోల్డ్ కంటే తక్కువ టర్నోవర్ ఉన్న చిన్న సెల్లర్ GST పోర్టల్‌లో ఎన్‌రోల్‌మెంట్ నంబర్ తీసుకుని, GSTIN లేకుండా మార్కెట్‌ప్లేస్ ద్వారా సరుకులు అమ్మొచ్చు. మెలిక ఏంటంటే, మీ సొంత రాష్ట్రంలోనే అమ్మగలరు, ఒకే రాష్ట్రంలోని ప్లాట్‌ఫామ్‌ల మీదే, PAN కావాలి. ప్లాట్‌ఫామ్ మీ నుండి TCS వసూలు చేయదు. ఇది తన ఊర్లోనే అమ్మే ఇంట్లో బేకింగ్ చేసేవాళ్ళకో చిన్న హ్యాండిక్రాఫ్ట్ సెల్లర్‌కో సరిపోతుంది, భారతదేశం అంతా షిప్ చేసేవాళ్ళకి కాదు.
ప్లాట్‌ఫామ్ ద్వారా అమ్మే సర్వీసులకు సాధారణంగా మామూలు థ్రెషోల్డ్ ₹20 లక్షలు (స్పెషల్ కేటగిరీ రాష్ట్రాల్లో ₹10 లక్షలు) వర్తిస్తుంది. మినహాయింపు Section 9(5) కింద ప్లాట్‌ఫామే GST కట్టే కొన్ని ప్రత్యేక సర్వీసులు, ఉదాహరణకు క్యాబ్ రైడ్స్, రెస్టారెంట్ ఫుడ్ డెలివరీ.
కాంపోజిషన్ సెల్లర్లు కూడా ఆన్‌లైన్‌లో సరుకులు అమ్మొచ్చు, కానీ తమ రాష్ట్రంలోనే. కాంపోజిషన్ రిటర్న్స్‌ని HelloBooks ఫైల్ చేయదు.
TCS అంటే ఏంటి, GSTR-8 ఎవరు ఫైల్ చేస్తారు?
కస్టమర్ మార్కెట్‌ప్లేస్‌కి డబ్బు కట్టినప్పుడు, ప్లాట్‌ఫామ్ మీ సేల్ వాల్యూలో ఒక చిన్న ముక్కని Tax Collected at Source (TCS)గా ఉంచుకుంటుంది. 10 జూలై 2024 నుండి, ఆ ప్లాట్‌ఫామ్ ద్వారా మీ సప్లైల నెట్ టాక్సబుల్ వాల్యూలో (టాక్సబుల్ సేల్స్ మైనస్ రిటర్న్స్) రేటు 0.5%. మీ రాష్ట్రంలోని సేల్స్‌కి 0.25% CGST ప్లస్ 0.25% SGST, ఇంటర్-స్టేట్ సేల్స్‌కి 0.5% IGST.
ప్లాట్‌ఫామ్ ప్రతి నెలా GSTR-8 ఫైల్ చేస్తుంది. మీరు కాదు. GSTR-8 అనేది ఆపరేటర్ రిటర్న్, దాని ద్వారా ఏం అమ్ముడయ్యిందో, ప్రతి సెల్లర్ GSTIN మీద ఎంత TCS వసూలు చేసిందో లిస్ట్ చేస్తుంది.
మీ పని GST పోర్టల్‌లో TCS క్రెడిట్‌ని యాక్సెప్ట్ చేయడం. యాక్సెప్ట్ చేశాక, ఆ డబ్బు మీ ఎలక్ట్రానిక్ క్యాష్ లెడ్జర్లో పడుతుంది, మీరు దాన్ని మామూలు క్యాష్ లాగే మీ GST కట్టడానికి వాడతారు. ఇక్కడ రెండు విషయాలు అర్థం చేసుకోవాలి. ఒకటి, TCS ఇన్‌పుట్ టాక్స్ క్రెడిట్ కాదు; అది మీ తరపున ఇప్పటికే కట్టిన క్యాష్. రెండు, మీరు యాక్సెప్ట్ చేయకపోతే, అది అక్కడే పడి ఉంటుంది, మీరు పూర్తి టాక్స్ బ్యాంక్ నుండి కడుతూ ఉంటారు.
రేట్లు, కోడ్స్ ప్రొడక్ట్‌ని బట్టి
ఒక్క "ఈ-కామర్స్ రేటు" అంటూ ఏదీ లేదు. మీ ప్రొడక్ట్ HSNకి ఏ రేటు ఉంటే అదే వేస్తారు. 22 సెప్టెంబర్ 2025న వచ్చిన GST 2.0 మార్పుల తర్వాత, చాలా రోజువారీ ప్రొడక్ట్స్ 5% లేదా 18%లో ఉన్నాయి, కొన్ని లగ్జరీ, సిన్ గూడ్స్‌కి 40%.
| మీరు అమ్మేది | సాధారణంగా పడే రేటు |
|---|---|
| ప్యాకేజ్డ్ ఫుడ్స్, చాలా పర్సనల్-కేర్ ఐటమ్స్ | 5% |
| బట్టలు, చెప్పులు, ధర బ్యాండ్, HSN బట్టి | 5% లేదా 18%, థ్రెషోల్డ్ చెక్ చేయండి |
| ఎలక్ట్రానిక్స్ యాక్సెసరీస్, హోమ్ అప్లయన్సెస్ | 18% |
| హ్యాండిక్రాఫ్ట్స్, చాలా చేతితో చేసిన వస్తువులు | 5% (HSN చెక్ చేయండి) |
బట్టలు, చెప్పుల రేట్లు ఒక్కో పీస్ సేల్ వాల్యూ మీద ఆధారపడి ఉంటాయి, ఆ బ్యాండ్లు 2025లో మారాయి, కాబట్టి మీ ధరలకు చెక్ చేయండి. HSN/SAC లుకప్, CBIC నోటిఫికేషన్లు వాడండి. తర్వాత మీ మార్కెట్‌ప్లేస్ లిస్టింగ్‌లోని HSN మీ ఇన్వాయిస్‌లలోని దానితో మ్యాచ్ అవుతోందని చూసుకోండి. మ్యాచ్ కాకపోతే రీకన్సిలియేషన్‌లో బయటపడుతుంది.
మార్కెట్‌ప్లేస్ సొంత చార్జీలు, అంటే కమీషన్, ఫుల్‌ఫిల్‌మెంట్ ఫీజు, షిప్పింగ్, అడ్వర్టైజింగ్, ఇవన్నీ మీకు 18% దగ్గర బిల్ అయ్యే సర్వీసులు. ప్లాట్‌ఫామ్ ఇన్వాయిస్ మీద మీ GSTIN ఉంటే, ఇవి మీకు ITC.
ఉదాహరణ: తిరుపతిలో మీరా హోమ్-డెకర్ స్టోర్
మీరా రెండు మార్కెట్‌ప్లేస్‌లలో అమ్ముతుంది, ప్రతి నెలా ఫైల్ చేస్తుంది. అక్టోబర్ 2026 లెక్క ఇదిగో (ఉదాహరణ):
| మొత్తం | |
|---|---|
| మార్కెట్‌ప్లేస్‌ల ద్వారా గ్రాస్ సేల్స్, 5% ఐటమ్స్ (టాక్సబుల్ వాల్యూ) | ₹4,00,000 |
| ఆ నెల కస్టమర్ రిటర్న్స్ | ₹40,000 |
| నెట్ టాక్సబుల్ సేల్స్ | ₹3,60,000 |
| 5% దగ్గర ఔట్‌పుట్ GST | ₹18,000 |
| మార్కెట్‌ప్లేస్‌లు వసూలు చేసిన TCS (₹3,60,000లో 0.5%) | ₹1,800 |
| మార్కెట్‌ప్లేస్ కమీషన్, ఫుల్‌ఫిల్‌మెంట్, యాడ్స్ | ₹70,000 + ₹12,600 GST |
| రిజిస్టర్డ్ సప్లయర్ల నుండి కొన్న స్టాక్ (5%) | ₹2,00,000 + ₹10,000 GST |
ఆమె ITC ₹12,600 + ₹10,000 = ₹22,600, ఇది ఆమె ₹18,000 ఔట్‌పుట్ టాక్స్ కంటే ఎక్కువ. కాబట్టి ఈ నెల ఆమె క్యాష్ GST ఏమీ కట్టక్కర్లేదు, ₹4,600 క్రెడిట్ ముందుకి తీసుకెళ్తుంది. ఆమె యాక్సెప్ట్ చేసిన ₹1,800 TCS తర్వాతి నెల కోసం క్యాష్ లెడ్జర్లో ఉంటుంది, లేదా చివరికి ఎక్కువైన క్యాష్ బ్యాలెన్స్‌కి రీఫండ్ అడగొచ్చు.
ఆన్‌లైన్ సెల్లర్లలో ఇది సాధారణ పాటర్న్. మార్కెట్‌ప్లేస్ ఫీజుల మీద 18%, ప్రొడక్ట్స్ మీద 5%, కాబట్టి క్రెడిట్లు తరచూ ఔట్‌పుట్ టాక్స్‌ని దాటిపోతాయి. నెల నెలా ట్రాక్ చేయడం విలువైనది.
అక్టోబర్ 2026 GSTR-1 11 నవంబర్ 2026కి, GSTR-3B 20 నవంబర్ 2026కి డ్యూ. అక్టోబర్ 2026కి ఆపరేటర్ల GSTR-8 10 నవంబర్ 2026కి డ్యూ, కాబట్టి మీ సొంత డ్యూ డేట్స్ కంటే ముందే TCS మీకు కనిపించాలి.
ఎవరూ ముందే చెప్పని తలనొప్పులు
రిటర్న్స్, RTOలు. ప్రతి రిటర్న్ మీ ఔట్‌పుట్ టాక్స్‌ని తగ్గించాలి, క్రెడిట్ నోట్ ద్వారా గానీ ఆ పీరియడ్‌లో నెట్ చేయడం ద్వారా గానీ. వాటిని సరిగ్గా రిపోర్ట్ చేయండి, లేకపోతే మీ దగ్గర ఉండని సేల్స్ మీద GST కడతారు.
వేరే రాష్ట్రాల్లో వేర్‌హౌస్‌లు. వేరే రాష్ట్రంలోని మార్కెట్‌ప్లేస్ ఫుల్‌ఫిల్‌మెంట్ సెంటర్‌కి స్టాక్ పంపితే, ఆ చోటు సాధారణంగా ఆ రాష్ట్రంలో మీ రిజిస్ట్రేషన్ మీద ఉండాలి. అంటే అదే PAN కింద ఇంకో GSTIN, ప్రతి దానికీ సొంత రిటర్న్స్. మీ సొంత GSTINల మధ్య స్టాక్ ట్రాన్స్‌ఫర్లు టాక్సబుల్ సప్లైలు, సరుకులు కదిలించడానికి సాధారణంగా ఇ-వే బిల్ కావాలి.
ఎప్పుడూ పూర్తిగా మ్యాచ్ కాని మూడు రిపోర్ట్స్. మార్కెట్‌ప్లేస్ ప్రకారం, GSTR-8 ప్రకారం, మీ బుక్స్ ప్రకారం మీ సేల్స్ టైమింగ్, క్యాన్సిలేషన్లు, రిటర్న్స్ వల్ల తేడాగా ఉంటాయి. కనీసం క్వార్టర్‌కి ఒకసారి రీకన్సైల్ చేయండి. GSTR-8కీ మీ GSTR-1కీ మధ్య తేడాలు నోటీసు తెచ్చే అవకాశం ఉంది.
3B లాక్. జూలై 2025 టాక్స్ పీరియడ్ నుండి, GSTR-1 GSTR-3Bలోకి పంపే లయబిలిటీని 3Bలో ఎడిట్ చేయలేరు. GSTR-1లో ఒక బ్యాచ్ రిటర్న్స్ మర్చిపోతే, 3B ఫైల్ చేసే ముందు GSTR-1A ద్వారా సరిచేయండి.
Freeనా Proనా? ఆర్డర్ వాల్యూమ్ గురించి నిజంగా మాట్లాడుకుందాం
HelloBooks Free సంవత్సరానికి 200 ట్రాన్సాక్షన్లు అనుమతిస్తుంది. రోజుకి 20 ఆర్డర్లు చేసే సెల్లర్ ప్రతి ఆర్డర్‌నీ విడిగా ఎంటర్ చేస్తే సుమారు పది రోజుల్లో అది దాటిపోతాడు.
కొన్ని పరిస్థితుల్లో Free ఇంకా పనిచేస్తుంది. ఒకటి, వారానికి కొన్ని ఆర్డర్లు మాత్రమే చేసే కొత్త లేదా చిన్న సెల్లర్. ఇంకొకటి, ఆర్డర్ లెవెల్ ఎంట్రీలకు బదులు ప్రతి మార్కెట్‌ప్లేస్‌కి నెలవారీ సెటిల్‌మెంట్ సమ్మరీ (సేల్స్, రిటర్న్స్, ఫీజులు, TCS) పోస్ట్ చేసే, సప్లయర్ బిల్స్ కొంచెమే ఉండే సెల్లర్. అంతకు మించితే నెలకి ₹499 Pro కావాలి.
Pro మల్టీ-స్టేట్ సమస్యని కూడా పరిష్కరిస్తుంది. ఇది ఒకే లీగల్ ఎంటిటీ యొక్క ప్రతి GSTINని కవర్ చేస్తుంది, కాబట్టి అదే PAN కింద ఆంధ్రప్రదేశ్ GSTIN ప్లస్ కర్ణాటక లేదా తెలంగాణ వేర్‌హౌస్ GSTIN అన్నీ ఒకే సబ్‌స్క్రిప్షన్‌లో ఉంటాయి. ఇందులో ఇ-వే బిల్స్, మీ టర్నోవర్ ఇ-ఇన్వాయిస్ థ్రెషోల్డ్ దాటినప్పుడు ఇ-ఇన్వాయిసింగ్, ఫైల్ చేయడానికి రెడీగా జనరేట్ అయ్యే GSTR-9 ఉన్నాయి. ప్రైసింగ్ పేజీ, మా ఇ-వే బిల్ గైడ్ చూడండి.
HelloBooks ఎలా సాయం చేస్తుంది
HelloBooks యాప్ లోపల నుండే GSTR-1, GSTR-3B నేరుగా GST పోర్టల్‌కి ఫైల్ చేస్తుంది. Freeలో ఒక GSTINకి, Proలో మీ ఎంటిటీ ప్రతి GSTINకి. GSTR-2B రీకన్సిలియేషన్ మార్కెట్‌ప్లేస్ కమీషన్ ఇన్వాయిస్‌లు, మీ సప్లయర్ల బిల్స్ క్లెయిమ్ చేసే ముందు నిజంగా అక్కడ ఉన్నాయో చెక్ చేస్తుంది. Razorpay, Cashfree పేఔట్‌లు రీకన్సైల్ చేయొచ్చు, మార్కెట్‌ప్లేస్ సెటిల్‌మెంట్లు బ్యాంక్ స్టేట్‌మెంట్ ఇంపోర్ట్ ద్వారా వస్తాయి. GSTR-3B ఆలస్యమైతే, ఫైల్ చేసే ముందే పోర్టల్ సొంత వడ్డీ, లేట్ ఫీ ఫిగర్ కనిపిస్తుంది. మీ CAని అవే బుక్స్‌లోకి ఇన్వైట్ చేయొచ్చు, రీకన్సిలియేషన్ టైమ్‌లో అది ఉపయోగపడుతుంది.
స్కోప్ గురించి క్లియర్‌గా చెప్పాలంటే, HelloBooks GSTR-8 ఫైల్ చేయదు. దాన్ని మార్కెట్‌ప్లేస్ మాత్రమే ఫైల్ చేస్తుంది.
FAQs
Amazon లేదా Flipkartలో అమ్మడానికి GST రిజిస్ట్రేషన్ అవసరమా?
సరుకులకు సాధారణంగా అవసరం, టర్నోవర్ ఎంతైనా. తన సొంత రాష్ట్రంలోనే అమ్మే చిన్న సెల్లర్ బదులుగా, షరతులతో, GST పోర్టల్ ఎన్‌రోల్‌మెంట్ నంబర్ వాడొచ్చు.
ఈ-కామర్స్ సేల్స్ మీద TCS రేటు ఎంత?
10 జూలై 2024 నుండి నెట్ టాక్సబుల్ వాల్యూలో 0.5%. అంతకు ముందు 1%.
నేను GSTR-8 ఫైల్ చేయాలా?
అక్కర్లేదు. ఈ-కామర్స్ ఆపరేటర్ GSTR-8 ఫైల్ చేస్తాడు. మీరు GST పోర్టల్‌లో TCS క్రెడిట్ యాక్సెప్ట్ చేస్తారు, అది మీ క్యాష్ లెడ్జర్‌లోకి వెళ్తుంది.
TCSతో నా GST కట్టొచ్చా?
కట్టొచ్చు. యాక్సెప్ట్ చేశాక, అది మీ ఎలక్ట్రానిక్ క్యాష్ లెడ్జర్లో ఉంటుంది, క్యాష్ లాగే టాక్స్ కడుతుంది.
ఆన్‌లైన్ సెల్లర్‌కి HelloBooks Free సరిపోతుందా?
చిన్న సెల్లర్‌కి, లేదా నెలవారీ సెటిల్‌మెంట్ సమ్మరీలు పోస్ట్ చేసేవాళ్ళకి సరిపోవచ్చు. ఎక్కువ వాల్యూమ్ ఉన్న సెల్లర్లకు, లేదా చాలా రాష్ట్రాల్లో వేర్‌హౌస్‌లు ఉన్నవాళ్ళకి Pro కావాలి.
నా స్టాక్ ఉన్న ప్రతి రాష్ట్రంలో GSTIN కావాలా?
సాధారణంగా, అవును, మీ సరుకులు ఆ రాష్ట్రంలోని ఫుల్‌ఫిల్‌మెంట్ సెంటర్‌లో స్టోర్ అయినప్పుడు. మీ సెటప్‌ని CAతో కన్‌ఫర్మ్ చేసుకోండి.
TCS యాక్సెప్టెన్స్, రిటర్న్స్ రీకన్సిలియేషన్‌ని నెలవారీ రిథమ్‌లోకి తెచ్చుకోండి, అప్పుడు ఆన్‌లైన్ సెల్లింగ్ GST మీ సెటిల్‌మెంట్ రిపోర్ట్‌లో అర్థం కాని లైన్‌గా ఉండదు.
ఫ్రీగా మొదలుపెట్టండి — GST ఫైలింగ్ కలిపే, కార్డు అవసరం లేదు. HelloBooks Free ట్రై చేయండి
