Key takeaways
What this article covers, in order:
- "GST చేయడం" అంటే అసలు ఏమేం ఉంటాయి?
- సొంతంగా, పూర్తిగా CA, లేక మధ్యలో ఏదైనా?
- మీరే సేఫ్‌గా ఎప్పుడు చేయొచ్చు?
- CA ఖచ్చితంగా ఎప్పుడు ఉండాలి?
- ఒక్కో ఆప్షన్‌కి నిజంగా ఎంత ఖర్చవుతుంది?
- CAతో బుక్స్ నిజంగా ఎలా షేర్ చేసుకోవాలి?
ఈరోజు 19వ తేదీ. మీ CA ఫోన్ ఎత్తడం లేదు, రేపు GSTR-3B డ్యూ, ఈ నెల ఎంత టాక్స్ కట్టాలో మీకు అస్సలు ఐడియా లేదని అప్పుడే అర్థమవుతుంది. సరిగ్గా ఈ క్షణంలోనే చాలామంది ఓనర్లు "నేనే ఫైల్ చేసేస్తే పోలా?" అని ఆలోచించడం మొదలుపెడతారు. మీ బిజినెస్ చిన్నదై, దేశంలోనే అమ్ముతూ, మీ ఇన్వాయిస్‌లు నీట్‌గా ఉంటే, చేయొచ్చు. ఎక్స్‌పోర్ట్స్, రివర్స్ ఛార్జ్, చాలా రాష్ట్రాలు లేదా ఏదైనా నోటీసు ఉంటే, CAకి ఇచ్చే ప్రతి రూపాయీ విలువైనదే. ఎదుగుతున్న చాలా బిజినెస్‌లకి సరైన సమాధానం మధ్యలో ఉంటుంది: బుక్స్, రొటీన్ ఫైలింగ్ మీరు చూసుకుంటారు, మీ CA రివ్యూ చేసి కష్టమైన భాగాలు తీసుకుంటారు, ఇద్దరూ ఒకే సెట్ బుక్స్‌లో పనిచేస్తారు.
"GST చేయడం" అంటే అసలు ఏమేం ఉంటాయి?
పనిని విడదీసి చూస్తే నిర్ణయం ఈజీ అవుతుంది, ఎందుకంటే ఇది అంతా-లేదా-ఏమీ-లేదు టైప్ విషయం కాదు.
రికార్డింగ్ ఉంది: ఇన్వాయిస్‌లు వేయడం, పర్చేజ్ బిల్స్ ఎంటర్ చేయడం, పేమెంట్స్ నమోదు చేయడం. రీకన్సైలింగ్ ఉంది: పర్చేజెస్‌ని GSTR-2Bతో మ్యాచ్ చేయడం, మీ ఇన్వాయిస్‌లు కస్టమర్లకి కనిపిస్తున్నాయో చూసుకోవడం. ఆ బుక్స్ నుండి GSTR-1, GSTR-3B రెడీ చేయడం ఉంది, ఇంకా ఫైలింగ్, అంటే సబ్మిట్ చేయడం, కట్టడం, EVC లేదా DSCతో సైన్ చేయడం. తర్వాత జడ్జ్‌మెంట్, ఒక క్రెడిట్ బ్లాక్ అయిందా, place of supply ఏంటి లాంటివి. చివరగా రిప్రజెంటేషన్: నోటీసులు, ఆడిట్లు, యాన్యువల్ రిటర్న్.
మొదటి నాలుగింటినీ సాఫ్ట్‌వేర్ చాలా తేలిక చేస్తుంది. జడ్జ్‌మెంట్, రిప్రజెంటేషన్ దగ్గరే ఒక ప్రొఫెషనల్ తన ఫీజు సంపాదిస్తారు.
సొంతంగా, పూర్తిగా CA, లేక మధ్యలో ఏదైనా?
| అంతా మీరే | అంతా CA | మీరు + CA షేర్డ్ బుక్స్‌లో | |
|---|---|---|---|
| ట్రాన్సాక్షన్లు రికార్డ్ చేయడం | మీరు | మీరు పేపర్లు పంపుతారు, CA టీమ్ ఎంటర్ చేస్తుంది | మీరు |
| GSTR-2B మ్యాచింగ్ | మీరు | CA | మీరు, తేడాగా ఉన్నవి CA రివ్యూ చేస్తారు |
| GSTR-1, 3B ఫైలింగ్ | మీరు | CA | CA సైన్-ఆఫ్ తర్వాత మీరు, లేదా CA |
| యాన్యువల్ రిటర్న్, నోటీసులు | మీరు (రిస్కీ) | CA | CA |
| ఖర్చు | సాఫ్ట్‌వేర్ మాత్రమే | నెలవారీ రిటైనర్ | తక్కువ, రివ్యూ ఆధారిత ఫీజు |
| మీ టైమ్ | ఎక్కువ | తక్కువ | మధ్యస్థం |
| ఖరీదైన తప్పు జరిగే రిస్క్ | ఏదైనా కాంప్లెక్స్‌గా ఉంటే ఎక్కువ | అన్నిటికంటే తక్కువ | తక్కువ |
| మీ నంబర్లు మీకు ఎంత తెలుసు | బాగా | తరచుగా పెద్దగా తెలియదు | బాగా |
మేం CA ఫీజులు కోట్ చేయం. సిటీ, వాల్యూమ్, స్కోప్‌ని బట్టి అవి చాలా మారతాయి. రెండు మూడు CAలను మీ పరిస్థితికి రాతపూర్వక స్కోప్, ఫీజు అడిగి, ఒకే రకమైన వాటిని పోల్చండి.
మీరే సేఫ్‌గా ఎప్పుడు చేయొచ్చు?
ఇవి చాలావరకు నిజమైతే సొంతంగా చేయడం పనిచేస్తుంది. మీకు ఒకే రాష్ట్రంలో ఒకే GSTIN ఉంది. మీరు ఎక్కువగా ఇండియాలోనే స్టాండర్డ్ రేట్లకి అమ్ముతారు. నెలకి డజన్ల ఇన్వాయిస్‌లు వేస్తారు, వేలల్లో కాదు. అన్‌రిజిస్టర్డ్ సప్లయర్ల నుండి అరుదుగా కొంటారు, రివర్స్ ఛార్జ్ కిందకి వచ్చే సర్వీసెస్‌కి కట్టరు. బిజినెస్‌లో ఎవరో ఒకరికి GST పోర్టల్ అలవాటు ఉంది. ఇంకా మీరు టైమ్‌కి ఫైల్ చేశారు, ఎప్పుడూ నోటీసు రాలేదు.
నెలకి ఎనిమిది క్లయింట్లకి బిల్ చేసే ఫ్రీలాన్స్ కన్సల్టెంట్‌కి ఇది బాగా సరిపోతుంది. ప్రతి నెలా అవే డజను సప్లయర్లు ఉండే చిన్న షాపుకి కూడా.
CA ఖచ్చితంగా ఎప్పుడు ఉండాలి?
వీటిలో ఏదైనా వర్తిస్తే, హెల్ప్ తీసుకోండి, లేదా ఉన్న CAని కొనసాగించండి:
- ఎక్స్‌పోర్ట్స్ లేదా SEZ సప్లైలు, ఇక్కడ zero-rating, LUT, refunds తప్పుగా హ్యాండిల్ చేస్తే నిజమైన పరిణామాలు ఉంటాయి
- లీగల్ సర్వీసెస్, GTA, ఇంపోర్ట్ చేసిన సర్వీసెస్ వగైరాల మీద రివర్స్ ఛార్జ్
- ఒకటి కంటే ఎక్కువ GSTINలు, రాష్ట్రాల మధ్య బ్రాంచ్ ట్రాన్స్‌ఫర్స్‌తో
- బ్లాక్డ్ క్రెడిట్స్, ITC రివర్సల్స్, వీటి వల్లే చాలా డిమాండ్లు వస్తాయి
- యాన్యువల్ GSTR-9, GSTR-9C, ఇక్కడ సంవత్సరం మొత్తం ఒకచోట కలుస్తుంది
- ఏ నోటీసు అయినా సరే
- పాత పీరియడ్లకి కరెక్షన్స్, వీటికి టైమ్ లిమిట్స్ ఉంటాయి
నమ్మకంగా సొంతంగా ఫైల్ చేసేవాళ్ళు కూడా సరిగ్గా ఇలాంటి సందర్భాల కోసం ఒక CA నంబర్ సేవ్ చేసి పెట్టుకోవాలి.
ఒక్కో ఆప్షన్‌కి నిజంగా ఎంత ఖర్చవుతుంది?
సొంతంగా చేయడం ఫ్రీగా కనిపిస్తుంది, కానీ ఖర్చు మీ టైమ్, ప్లస్ తప్పుల ధర. GSTR-3B డెడ్‌లైన్ మిస్ అయితే ఆలస్యంగా క్యాష్‌లో కట్టిన టాక్స్ మీద సంవత్సరానికి 18% వడ్డీ, ఇంకా రోజువారీ లేట్ ఫీ (రోజుకి ₹50, నిల్ రిటర్న్‌కి ₹20, క్యాప్స్‌కి లోబడి; ప్రస్తుత అమౌంట్లు GST పోర్టల్‌లో కన్‌ఫర్మ్ చేసుకోండి). GSTR-2Bతో మ్యాచ్ కాని ITC క్లెయిమ్ ఒక సంవత్సరం తర్వాత వడ్డీతో సహా డిమాండ్‌గా మారొచ్చు.
ఫుల్-సర్వీస్ CAకి ఒక ఊహించగలిగే ఫీజు ఉంటుంది. కనిపించని ఖర్చు ఏంటంటే మీ సొంత నంబర్లతో మీకు టచ్ పోతుంది. మీ GST లయబిలిటీ మీకు 19వ తేదీన తెలుస్తుంది, ప్లాన్ చేసుకోగలిగే నెల మధ్యలో కాదు.
మధ్యే మార్గం అంటే తక్కువ రివ్యూ ఫీజు, మీ టైమ్ కొంత, ఇంకా మీకు అన్నీ తెలుస్తూనే ఉంటాయి.
CAతో బుక్స్ నిజంగా ఎలా షేర్ చేసుకోవాలి?
మీరు స్ప్రెడ్‌షీట్లు ఈమెయిల్ చేయడం ఆపితేనే మధ్యే మార్గం పనిచేస్తుంది. చాలా చిన్న బిజినెస్‌లకి నిలబడే ఒక రొటీన్ ఇదిగో.
మొదట్లో, ఒక్కసారి
మీ అకౌంటింగ్ సాఫ్ట్‌వేర్‌లోకి మీ CAని వాళ్ళ సొంత లాగిన్‌తో ఇన్వైట్ చేయండి. ఒక గంట కలిసి కూర్చుని chart of accounts, HSN/SAC కోడ్స్‌తో మీ ఐటమ్ లిస్ట్ అగ్రీ అవ్వండి, అప్పుడు మొదటి రోజు నుండే అన్నీ సరిగ్గా క్లాసిఫై అవుతాయి. తర్వాత ప్రతి రిటర్న్ ఎవరు ఫైల్ చేస్తారు, ఎవరు సైన్ చేస్తారో ఒక ఈమెయిల్‌లో రాయండి. ఫార్మల్‌గా అనిపిస్తుంది, కానీ తర్వాత ఒక గొడవ తప్పుతుంది.
ప్రతి నెలా
| ఎప్పుడు | మీరు | మీ CA |
|---|---|---|
| నెల మధ్యలో | ఇన్వాయిస్‌లు వేయడం, బిల్స్ ఎంటర్ చేయడం, బ్యాంక్ స్టేట్‌మెంట్స్ ఇంపోర్ట్ చేయడం | ఇంకా ఏమీ లేదు |
| సుమారు 14వ తేదీ | GSTR-2B మ్యాచింగ్ చెక్ చేయడం, సప్లయర్ mismatches ఫ్లాగ్ చేయడం | ఫ్లాగ్ చేసినవి చూసి, ITC మీద సలహా ఇవ్వడం |
| GSTR-1 డ్యూ ముందు | ప్రతి సేల్ ఎంటర్ అయిందో చూసుకోవడం | GSTR-1 సమ్మరీ రివ్యూ చేయడం |
| GSTR-3B డ్యూ ముందు | కట్టాల్సింది, వడ్డీ, లేట్ ఫీ చెక్ చేయడం | సైన్-ఆఫ్ చేయడం, లేదా ఫైల్ చేయడం |
| ఫైల్ చేశాక | acknowledgement సేవ్ చేయడం | ముందుకు తీసుకెళ్ళాల్సినవి నోట్ చేయడం |
QRMPలో ఉంటే, క్వార్టర్లీ రిథమ్‌కి మారండి: క్వార్టర్ తర్వాత GSTR-1 (మధ్యలో ఆప్షనల్ IFFతో), మీ రాష్ట్రాన్ని బట్టి 22 లేదా 24 లోపు GSTR-3B, మొదటి రెండు నెలల్లో PMT-06 పేమెంట్స్.
సంవత్సరానికి ఒకసారి
మీరు బుక్స్ క్లోజ్ చేసే ముందు మీ CA సంవత్సరం మొత్తం రివ్యూ చేసి GSTR-9 రెడీ చేస్తారు లేదా చెక్ చేస్తారు. FY 2025-26కి అది 31 డిసెంబర్ 2026 లోపు డ్యూ, తేదీ పొడిగించకపోతే. మిగతా FY 2026-27కి ఏం మార్చాలో అగ్రీ అవ్వడానికి కూడా ఇదే మంచి టైమ్.
కొన్ని ఇంటి రూల్స్
ఒకే సెట్ బుక్స్ ఉంచండి, డౌన్‌లోడ్ చేసిన కాపీని ఎడిట్ చేసి మళ్ళీ అప్‌లోడ్ ఎప్పుడూ చేయకండి. ఒక పీరియడ్ ఫైల్ అయ్యాక, దాని ఇన్వాయిస్‌లు ముట్టుకోకండి, సరిచేయడానికి క్రెడిట్ లేదా డెబిట్ నోట్ వాడండి. ఒక ఎంట్రీతో మీ CA ఏకీభవించకపోతే, సైలెంట్‌గా ఓవర్‌రైట్ చేయకుండా ఫ్లాగ్ చేయమనండి, అప్పుడు ఎందుకో మీకు తెలుస్తుంది. ఇక CA ఫైల్ చేస్తారని రాతపూర్వకంగా అగ్రీ అయితే తప్ప, OTPలు ఓనర్ దగ్గరే ఉంటాయి.
ఒక బిజినెస్‌కి ఇది ఎలా ఉంటుంది
కవిత గారు వరంగల్‌లో ఒక చిన్న టెక్స్‌టైల్ ట్రేడింగ్ ఫర్మ్ నడుపుతారు. నెలకి సుమారు 15 సేల్స్ ఇన్వాయిస్‌లు, 25 పర్చేజ్ బిల్స్. ఏళ్ళ తరబడి 8వ తేదీన ఇన్వాయిస్ ఫోటోల WhatsApp ఫోల్డర్ తన CAకి పంపి, నెలవారీ రిటైనర్ కట్టేవారు.
ఆమె షేర్డ్-బుక్స్ పద్ధతికి మారారు. ఇప్పుడు సాఫ్ట్‌వేర్‌లో ఇన్వాయిస్‌లు వేస్తారు, ప్రతి వారం బ్యాంక్ స్టేట్‌మెంట్ ఇంపోర్ట్ చేస్తారు, సుమారు 15వ తేదీన GSTR-2B mismatches చెక్ చేస్తారు. ఆమె CA 20వ తేదీకి ముందు లాగిన్ అయి, కవిత గారు ఫ్లాగ్ చేసిన రెండు మూడు బిల్స్ చూసి, GSTR-3B అప్రూవ్ చేస్తారు. కవిత గారు దాన్ని తానే ఫైల్ చేస్తారు.
CA పని రివ్యూగా మారింది, కాబట్టి తక్కువ ఫీజుకి అగ్రీ అయ్యారు. కవిత గారికి కట్టాల్సింది ఒక వారం ముందే తెలుస్తుంది. ఆగస్ట్ 2026లో ఒక సప్లయర్ ఆలస్యంగా ఫైల్ చేసినప్పుడు, సంవత్సరం చివర్లో తెలుసుకోవడం కాకుండా GSTR-2Bలో మిస్ అయిన క్రెడిట్‌ని ఆమే గుర్తించారు.
(కవిత గారు ఉదాహరణ మాత్రమే, కస్టమర్ కాదు.)
HelloBooks ఎలా సాయం చేస్తుంది
HelloBooks ఇలాంటి ఏర్పాటు కోసమే సెట్ అయి ఉంది. మీ CAని అవే బుక్స్‌లో పనిచేయడానికి ఇన్వైట్ చేయొచ్చు, HelloBooks Freeలో 2 యూజర్లు ఉంటారు, అంటే మీరు, మీ CA. మీ టీమ్ పెద్దదైతే ₹499/నెల Pro అన్‌లిమిటెడ్ యూజర్లు, రోల్స్ ఇస్తుంది.
Freeలో, అంటే ₹0, కార్డు అవసరం లేదు, ఎక్స్‌పైరీ లేదు, ఒక GSTINకి అన్‌లిమిటెడ్ GSTR-1, GSTR-3B ఫైలింగ్ వస్తుంది, HelloBooks లోపల నుండే నేరుగా GST పోర్టల్‌కి ఫైల్ అవుతుంది. ITC ట్రాకింగ్‌తో GSTR-2B రీకన్సిలియేషన్ వల్ల మీకు, మీ CAకి అవే mismatches కనిపిస్తాయి. ఎవరైనా GSTR-3B ఫైల్ చేసే ముందు, వడ్డీ, లేట్ ఫీ GST పోర్టల్ సొంత ఫిగర్‌గా కనిపిస్తాయి. మీ CA రివ్యూల మధ్యలో బ్యాంక్ స్టేట్‌మెంట్ ఇంపోర్ట్ బుక్స్‌ని అప్‌డేట్‌గా ఉంచుతుంది.
GSTR-9 Freeలో భాగం కాదు. Pro GSTR-9ని ఫైల్ చేయడానికి రెడీగా తయారు చేస్తుంది, దాన్ని మీ CA రివ్యూ చేయొచ్చు. GSTR-3B ఫైలింగ్, GSTR-2B రీకన్సిలియేషన్, ప్రైసింగ్ చూడండి.
FAQs
CA లేకుండా GST రిటర్న్స్ ఫైల్ చేయొచ్చా?
చేయొచ్చు. ఏ రిజిస్టర్డ్ వ్యక్తి అయినా GST పోర్టల్‌లో తమ రిటర్న్స్ తామే ఫైల్ చేయొచ్చు. GSTR-1 లేదా GSTR-3Bకి చట్టప్రకారం CA అవసరం లేదు.
GSTR-3B నేనే ఫైల్ చేయడం రిస్కీయా?
సింపుల్ బిజినెస్‌కి, పెద్దగా కాదు, ITC క్లెయిమ్ చేసే ముందు GSTR-2B మ్యాచ్ చేసి, టైమ్‌కి ఫైల్ చేస్తే చాలు. ఎక్స్‌పోర్ట్స్, రివర్స్ ఛార్జ్, చాలా రాష్ట్రాలు ఉంటే రిస్క్ పెరుగుతుంది.
నా సాఫ్ట్‌వేర్ లోపల పనిచేయడానికి నా CA ఒప్పుకుంటారా?
చాలామంది CAలకి ఆన్‌లైన్ అకౌంటింగ్ అలవాటే, బిల్స్ ఫోటోలు కళ్ళు చిట్లించి చూడటం కంటే నీట్ బుక్స్‌లో లాగిన్ అవ్వడానికే చాలామంది ఇష్టపడతారు. ముందుగానే అడగండి.
రిటర్న్ తప్పుగా వెళ్తే, బాధ్యత ఎవరిది?
రిజిస్టర్డ్ టాక్స్‌పేయర్‌ది. అందుకే మీ CA రెడీ చేసినా, ఏం ఫైల్ అవుతుందో చదవడం విలువైనది.
నా GST పోర్టల్ పాస్‌వర్డ్ నా CA దగ్గర ఉండాలా?
మీ అకౌంటింగ్ సాఫ్ట్‌వేర్‌లో మీ CAకి సొంత లాగిన్ ఉండి, ఫైలింగ్ మీ OTP లేదా సిగ్నేచర్‌తో ఆథరైజ్ అవ్వడం బెటర్. పోర్టల్ యాక్సెస్ షేర్ చేస్తే, టర్మ్స్ రాతపూర్వకంగా పెట్టుకోండి.
రొటీన్ పనులు మీరే చేయండి, జడ్జ్‌మెంట్ విషయాలకి మీ CAని ఉంచుకోండి, అప్పుడు ఇద్దరికీ 20వ తేదీ ప్రశాంతంగా గడుస్తుంది.
ఫ్రీగా మొదలుపెట్టండి — GST ఫైలింగ్ కలిపే, కార్డు అవసరం లేదు. HelloBooks Free ట్రై చేయండి
