Nil GST रिटर्न फ्री फाइल करा: Portal, SMS आणि महिना Nil कधी नसतो

रोहनने अलिबागमधल्या आपल्या नवीन café चं interior पूर्ण होण्याआधीच GST नोंदणी घेतली. तीन महिन्यांनी विक्री नाही, bills नाहीत, आणि portal वर बाकी returns बद्दल notice सारखा message. हे ओळखीचं वाटत असेल, तर उपाय इथे आहे. Nil return म्हणजे त्या period साठी काहीच report न करणारं GSTR-1 किंवा GSTR-3B, आणि ते तरीही फाइल करावं लागतं. फ्री आहे, portal वर काही मिनिटं लागतात, आणि SMS ने सुद्धा होतं. अवघड भाग म्हणजे तुमचा महिना खरंच nil आहे का हे ओळखणं.

काहीच घडलं नाही तर काही फाइल करायचंच का?

कारण कायदा प्रत्येक नोंदणीकृत व्यक्तीला प्रत्येक period साठी returns फाइल करायला सांगतो, व्यवसाय झाला असो वा नसो. GST नोंदणी म्हणजे थांबवता न येणारी gym membership. तुमचं café अजून espresso machine ची वाट बघतंय हे portal ला माहीत नसतं. त्याला फक्त रिकामी जागा दिसते.

Nil return चुकवला तर तीन गोष्टी होतात. Late fee वाढत जाते, nil return साठी रोज ₹20, प्रति return ₹500 मर्यादेपर्यंत. तुमचा पुढचा return अडकतो, कारण portal क्रमाने फाइल करून घेतं. आणि returns बराच काळ बाकी राहिले तर अधिकारी तुमची नोंदणी रद्द करायची कारवाई सुरू करू शकतो.

तुमचा महिना खरंच nil आहे का?

इथेच लोक चुकतात. "मी पैसे कमावले नाहीत" ही कसोटी नाही. कसोटी अशी की report करण्यासारखं काही घडलं का.

तो शेवटचा column नीट बघा. तुम्ही GST सह laptop घेतला आणि त्याचं credit घ्यायचं असेल, तर तुमचं GSTR-3B nil नाही. त्याऐवजी साधा return भरून credit घ्या, म्हणजे विक्री सुरू होईपर्यंत ते तुमच्या credit ledger मध्ये पुढे जात राहील.

Reverse charge चंही तसंच. वकिलाची fees भरली? Goods transport agency लावली? विक्री शून्य असूनही reverse charge खाली tax देय असू शकतो. तो nil महिना नाही.

आणि exempt विक्री ही विक्रीच धरली जाते. तुम्ही ताज्या भाज्या विकल्या, ज्या exempt आहेत, तर त्या GSTR-1 आणि GSTR-3B मध्ये जातात. ते nil नाही.

GST portal वर nil return फाइल करणं

GSTR-1 साठी: Login करा, Services, मग Returns, मग Returns Dashboard वर जा. वर्ष आणि period निवडून GSTR-1 उघडा. Portal विचारतं की तुम्हाला nil return फाइल करायचा आहे का. हो ला tick करा, preview बघा, आणि EVC किंवा DSC ने फाइल करा.

GSTR-3B साठी: तोच मार्ग. Nil return फाइल करायचा आहे का असं portal विचारेल तेव्हा हो ला tick करा. तुमच्याकडे outward supplies, reverse-charge liability, घ्यायचं credit किंवा report करण्यासारखं इतर काहीच नव्हतं याची ते खात्री करून घेईल. फाइल करायला पुढे जा, verify करा, आणि ARN save करा.

तुम्ही QRMP वर असाल, तर nil GSTR-1 आणि GSTR-3B तिमाहीतून एकदा फाइल करता. Nil महिन्यात IFF किंवा PMT-06 ची भानगड नाही, कारण upload करायला काही नाही आणि भरायला tax नाही.

Login झाल्यावर सगळं साधारण पाच मिनिटांत होतं. त्यातला बहुतेक वेळ OTP चा.

SMS ने nil return फाइल करणं

हे बऱ्याच लोकांना आश्चर्यकारक वाटतं. तुम्ही login न करता, तुमच्या नोंदणीकृत mobile number वरून text message ने दोन्ही returns फाइल करू शकता.

14409 ला पाठवा:

• GSTR-1 साठी: NIL R1 <GSTIN> <MMYYYY>
• GSTR-3B साठी: NIL 3B <GSTIN> <MMYYYY>

म्हणजे Sep 2026 साठी ते असं दिसेल: NIL 3B 27ABCDE1234F1Z5 092026 (हा GSTIN काल्पनिक आहे). तुम्हाला सहा अंकी code परत येईल. CNF 3B <code> (किंवा GSTR-1 साठी CNF R1 <code>) असं उत्तर पाठवा आणि झालं. ARN तुम्हाला SMS आणि email ने मिळेल.

काही अटी आहेत. SMS portal वर नोंदणी असलेल्या authorised signatory च्या mobile number वरूनच यायला हवा. आधीचे सगळे returns आधीच फाइल झालेले हवेत. कोणतीही बाकी liability, व्याज किंवा late fee नको. आणि वरच्या कसोटीनुसार महिना खरंच nil हवा. QRMP filers period code मध्ये तिमाहीच्या शेवटच्या महिन्याचा वापर करतात.

हे formats बराच काळ तसेच आहेत, पण शेवटचा शब्द portal च्या स्वतःच्या help page चा. SMS परत आला तर ते तपासा.

एक उदाहरण: रोहनची पहिली तिमाही

रोहनच्या café ची नोंदणी 1 Jul 2026 पासून लागू झाली. त्याने QRMP निवडलं. (तो काल्पनिक उदाहरण आहे.)

Jul–Sep 2026: विक्री नाही, पण Aug 2026 मध्ये त्याने पुण्यातल्या एका नोंदणीकृत dealer कडून ₹1,50,000 अधिक ₹27,000 GST ला commercial coffee machine घेतली. Delivery साठी त्याने GTA ला पैसेही दिले.

Jul–Sep 2026 तिमाहीचं त्याचं GSTR-1 nil आहे का? हो. विक्री नाही, advances नाहीत, notes नाहीत. तो ते 13 Oct 2026 पर्यंत nil म्हणून, SMS ने किंवा portal वर फाइल करू शकतो.

तिमाहीचं त्याचं GSTR-3B nil आहे का? नाही. त्याच्याकडे घ्यायचं ₹27,000 चं credit आहे, आणि कदाचित freight वर reverse-charge tax. त्याने 22 Oct 2026 पर्यंत साधा GSTR-3B फाइल करायला हवा, म्हणजे credit त्याच्या ledger मध्ये येईल, café सुरू झाल्यावर वापरायला तयार. त्याने ते nil म्हणून फाइल केलं असतं, तर credit कायमचं गेलं नसतं, पण ते त्याला वेळेच्या मर्यादेत पुढच्या return मध्ये घ्यावं लागलं असतं, आणि गुंता वाढतो. त्या GTA freight वर त्याच्या केसमध्ये reverse charge लागतो का, हे त्याचा CA सांगू शकेल.

काही nil returns आधीच चुकले असतील तर?

ते आत्ता फाइल करा, सगळ्यात जुना आधी. तसंही portal तुम्हाला मधले सोडून पुढे जाऊ देत नाही.

प्रत्येक चुकलेल्या nil return साठी late fee रोज ₹20, ₹500 पर्यंत, म्हणजे सध्याच्या मर्यादांनुसार खूप दिवस विसरलेला nil return जास्तीत जास्त ₹500 चा पडतो. हे प्रत्येक return साठी. महिन्याला दोन returns, सहा महिने चुकले, म्हणजे बारा returns. ते वाढत जातं.

तुम्ही खूप मागे असाल, आणि विशेषतः तुमची नोंदणी suspend किंवा रद्द झाली असेल, तर आधी CA शी बोला. रद्द झालेली नोंदणी पुन्हा सुरू करायच्या पायऱ्या फक्त उशिरा फाइल करण्यापेक्षा वेगळ्या आहेत.

तीन वर्षांच्या time bar वरही लक्ष ठेवा. Due date पासून तीन वर्षांपेक्षा जुने returns आता portal वर फाइल करता येत नाहीत. तुम्ही वर्षांपूर्वी नोंदणी घेऊन विसरून गेला असाल, तर तो विषय CA सोबत बोलण्याचा आहे, SMS चा नाही.

त्याऐवजी नोंदणी रद्द करायचा विचार करताय?

तुमचा व्यवसाय सुरूच होणार नसेल, किंवा बंद झाला असेल, तर कायम nil returns भरत राहणं हा उपाय नाही. तुम्ही portal वर नोंदणी रद्द करायचा अर्ज करू शकता. रद्द झाल्यानंतर तुम्हाला final return, GSTR-10, फाइल करावा लागेल. रद्द करणं मंजूर होईपर्यंत तुमचे nil returns भरत राहा.

HelloBooks कशी मदत करतं

खरं सांगायचं तर, प्रत्येक महिना nil असेल तर तुम्हाला software ची गरज नाही. SMS किंवा portal पुरेसं आहे. ज्या दिवशी गोष्टी हलू लागतात त्या दिवशी HelloBooks उपयोगी पडतं: तुमचा पहिला invoice, credit घ्यायचं असलेलं पहिलं खरेदी bill, पहिलं reverse-charge payment.

HelloBooks Free वर (₹0, card नको, expiry नाही), तुम्ही GST invoice बनवू शकता, bills नोंदवू शकता, GSTR-2B reconcile करू शकता आणि एका GSTIN साठी GSTR-1 आणि GSTR-3B HelloBooks मधूनच थेट GST portal वर फाइल करू शकता, शांत महिन्यांसकट, कितीही वेळा. Free मध्ये 2 users आणि वर्षाला 200 transactions पर्यंत मिळतात. HelloBooks हाताळत असलेले GST returns आणि GSTR-3B filing page बघा.

FAQs

Nil GST return फाइल करायला काही fee आहे का?

नाही. Portal वर आणि SMS ने फाइलिंग फ्री आहे. Due date नंतर फाइल केलं तरच late fee भरावी लागते.

उशिराच्या nil return साठी late fee किती आहे?

सध्याच्या notifications नुसार रोज ₹20 (₹10 CGST अधिक ₹10 SGST), प्रति return ₹500 मर्यादेसह. व्याज नाही, कारण tax नाही.

माझ्याकडे input tax credit असेल तर nil GSTR-3B फाइल करता येतं का?

नाही. Credit घ्यायचं असेल तर तो nil return नाही. साधा GSTR-3B फाइल करा म्हणजे credit तुमच्या ledger मध्ये जाईल.

मी QRMP वर असेन तर SMS ने nil returns फाइल करता येतात का?

हो. तिमाहीच्या शेवटच्या महिन्याचा period code वापरा, आणि आधीचे सगळे returns फाइल झालेत आणि काही देय नाही याची खात्री करा.

माझी फक्त exempt विक्री होती. ते nil आहे का?

नाही. Exempt, nil-rated आणि non-GST supplies GSTR-1 आणि GSTR-3B मध्ये report कराव्याच लागतात. Nil return म्हणजे काहीच घडलं नाही.

Nil return ही तुम्ही कधीही फाइल कराल अशी सगळ्यात सोपी गोष्ट आहे. फक्त ती विसरू नका, आणि महिना खरंच रिकामा नसताना ती फाइल करू नका.

फ्री सुरू करा — GST filing सोबत, card नको. HelloBooks फ्री वापरून बघा