നിൽ GST റിട്ടേൺ ഫ്രീ ആയി: പോർട്ടൽ, SMS, നിൽ അല്ലാത്തപ്പോൾ

വർക്കലയിലെ തന്റെ പുതിയ കഫേയുടെ ഇന്റീരിയർ പണി തീരുന്നതിന് മുമ്പേ റോഹൻ GST രജിസ്ട്രേഷൻ എടുത്തു. മൂന്ന് മാസം കഴിഞ്ഞു: വിൽപ്പനയില്ല, ബില്ലുകളില്ല, പോർട്ടലിൽ ബാക്കിയുള്ള റിട്ടേണുകളെക്കുറിച്ച് ഒരു നോട്ടീസ് പോലുള്ള മെസേജും. ഇത് പരിചിതമായി തോന്നുന്നുവെങ്കിൽ, പരിഹാരം ഇതാ. ഒരു കാലയളവിൽ ഒന്നും റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യാനില്ലാത്ത GSTR-1 അല്ലെങ്കിൽ GSTR-3B ആണ് നിൽ റിട്ടേൺ, അതും ഫയൽ ചെയ്യണം. ഫ്രീയാണ്, പോർട്ടലിൽ കുറച്ച് മിനിറ്റ് മതി, SMS വഴി പോലും ചെയ്യാം. നിങ്ങളുടെ മാസം ശരിക്കും നിൽ ആണോ എന്ന് അറിയുന്നതാണ് കുഴപ്പം പിടിച്ച ഭാഗം.

ഒന്നും നടന്നില്ലെങ്കിൽ എന്തിന് ഫയൽ ചെയ്യണം?

കാരണം, ബിസിനസ് നടന്നാലും ഇല്ലെങ്കിലും രജിസ്റ്റർ ചെയ്ത എല്ലാവരും ഓരോ കാലയളവിനും റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യണമെന്ന് നിയമം പറയുന്നു. GST രജിസ്ട്രേഷൻ നിർത്തിവെക്കാൻ പറ്റാത്ത ഒരു ജിം മെമ്പർഷിപ്പ് പോലെയാണ്. നിങ്ങളുടെ കഫേ ഇപ്പോഴും എസ്പ്രസോ മെഷീനിനായി കാത്തിരിക്കുകയാണെന്ന് പോർട്ടലിന് അറിയില്ല. അത് ഒരു ശൂന്യത മാത്രം കാണുന്നു.

നിൽ റിട്ടേൺ ഒഴിവാക്കിയാൽ മൂന്ന് കാര്യങ്ങൾ പിന്നാലെ വരും. ലേറ്റ് ഫീ കൂടിക്കൊണ്ടിരിക്കും, നിൽ റിട്ടേണിന് ദിവസം ₹20, ഒരു റിട്ടേണിന് ₹500 വരെ. പോർട്ടൽ ക്രമത്തിൽ ഫയൽ ചെയ്യിക്കുന്നതുകൊണ്ട് അടുത്ത റിട്ടേൺ തടയപ്പെടും. റിട്ടേണുകൾ ഏറെക്കാലം ബാക്കി കിടന്നാൽ രജിസ്ട്രേഷൻ റദ്ദാക്കാനുള്ള നടപടികൾ ഉദ്യോഗസ്ഥന് തുടങ്ങാം.

നിങ്ങളുടെ മാസം ശരിക്കും നിൽ ആണോ?

ഇവിടെയാണ് ആളുകൾക്ക് തെറ്റുന്നത്. "ഞാൻ പണമൊന്നും ഉണ്ടാക്കിയില്ല" എന്നതല്ല പരീക്ഷ. റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യേണ്ട എന്തെങ്കിലും നടന്നോ എന്നതാണ്.

ആ അവസാന കോളം ശ്രദ്ധിച്ച് നോക്കുക. GST കൊടുത്ത് ഒരു ലാപ്ടോപ്പ് വാങ്ങി ക്രെഡിറ്റ് ക്ലെയിം ചെയ്യണമെങ്കിൽ നിങ്ങളുടെ GSTR-3B നിൽ അല്ല. പകരം സാധാരണ റിട്ടേൺ വഴി ക്രെഡിറ്റ് ക്ലെയിം ചെയ്യുക, വിൽപ്പന തുടങ്ങുമ്പോൾ ഉപയോഗിക്കാൻ അത് ക്രെഡിറ്റ് ലെഡ്ജറിൽ മുന്നോട്ട് പോകും.

റിവേഴ്സ് ചാർജിനും ഇതുതന്നെ. ഒരു അഡ്വക്കേറ്റിന്റെ ഫീസ് കൊടുത്തോ? ഒരു ഗുഡ്സ് ട്രാൻസ്പോർട്ട് ഏജൻസിയെ ഏൽപ്പിച്ചോ? വിൽപ്പന പൂജ്യമാണെങ്കിലും റിവേഴ്സ് ചാർജിൽ ടാക്സ് അടയ്ക്കേണ്ടി വരാം. അത് നിൽ മാസമല്ല.

എക്സെംപ്റ്റ് വിൽപ്പനയും വിൽപ്പനയാണ്. എക്സെംപ്റ്റ് ആയ പച്ചക്കറികൾ വിറ്റെങ്കിൽ അത് GSTR-1-ലും GSTR-3B-യിലും പോകണം. നിൽ അല്ല.

GST പോർട്ടലിൽ നിൽ റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യുന്നത്

GSTR-1-ന്: ലോഗിൻ ചെയ്ത് Services, പിന്നെ Returns, പിന്നെ Returns Dashboard-ലേക്ക് പോകുക. വർഷവും കാലയളവും തിരഞ്ഞെടുത്ത് GSTR-1 തുറക്കുക. നിൽ റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യണോ എന്ന് പോർട്ടൽ ചോദിക്കും. Yes ടിക്ക് ചെയ്ത്, പ്രിവ്യൂ നോക്കി, EVC അല്ലെങ്കിൽ DSC ഉപയോഗിച്ച് ഫയൽ ചെയ്യുക.

GSTR-3B-ക്ക്: അതേ വഴി. നിൽ റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യണോ എന്ന് ചോദിക്കുമ്പോൾ Yes ടിക്ക് ചെയ്യുക. ഔട്ട്‌വേഡ് സപ്ലൈസ്, റിവേഴ്സ് ചാർജ് ലയബിലിറ്റി, ക്ലെയിം ചെയ്യാനുള്ള ക്രെഡിറ്റ്, റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യാനുള്ള മറ്റെന്തെങ്കിലും ഒന്നും ഇല്ലെന്ന് അത് ഉറപ്പിക്കും. ഫയൽ ചെയ്ത്, വെരിഫൈ ചെയ്ത്, ARN സേവ് ചെയ്യുക.

QRMP-യിലാണെങ്കിൽ നിൽ GSTR-1-ഉം GSTR-3B-യും ക്വാർട്ടറിൽ ഒരിക്കൽ ഫയൽ ചെയ്താൽ മതി. നിൽ മാസത്തിൽ IFF-ഓ PMT-06-ഓ വേണ്ട, കാരണം അപ്‌ലോഡ് ചെയ്യാനും അടയ്ക്കാനും ഒന്നുമില്ല.

ലോഗിൻ ചെയ്തു കഴിഞ്ഞാൽ മുഴുവൻ കാര്യത്തിനും ഏകദേശം അഞ്ച് മിനിറ്റ്. അതിൽ കൂടുതലും OTP-ക്ക് വേണ്ടിയാണ്.

SMS വഴി നിൽ റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യുന്നത്

ഇത് പലരെയും അത്ഭുതപ്പെടുത്തും. ലോഗിൻ ചെയ്യാതെ, രജിസ്റ്റർ ചെയ്ത മൊബൈൽ നമ്പറിൽ നിന്ന് ടെക്സ്റ്റ് മെസേജ് വഴി രണ്ട് റിട്ടേണുകളും ഫയൽ ചെയ്യാം.

14409-ലേക്ക് അയയ്ക്കുക:

• GSTR-1-ന്: NIL R1 <GSTIN> <MMYYYY>
• GSTR-3B-ക്ക്: NIL 3B <GSTIN> <MMYYYY>

അതായത് 2026 സെപ്റ്റംബറിന് NIL 3B 32ABCDE1234F1Z5 092026 എന്നായിരിക്കും (ആ GSTIN സാങ്കൽപ്പികമാണ്). ആറക്ക കോഡ് തിരിച്ചു വരും. CNF 3B <code> (GSTR-1-ന് CNF R1 <code>) എന്ന് മറുപടി അയച്ചാൽ കഴിഞ്ഞു. ARN SMS-ലും ഇമെയിലിലും കിട്ടും.

ചില വ്യവസ്ഥകളുണ്ട്. പോർട്ടലിൽ രജിസ്റ്റർ ചെയ്ത ഓതറൈസ്ഡ് സിഗ്നറ്ററിയുടെ മൊബൈൽ നമ്പറിൽ നിന്നായിരിക്കണം SMS. മുമ്പത്തെ എല്ലാ റിട്ടേണുകളും ഇതിനകം ഫയൽ ചെയ്തിരിക്കണം. ബാക്കിയുള്ള ലയബിലിറ്റിയോ പലിശയോ ലേറ്റ് ഫീയോ പാടില്ല. മുകളിലെ പരീക്ഷ പ്രകാരം മാസം ശരിക്കും നിൽ ആയിരിക്കണം. QRMP ഫയലർമാർ പീരിയഡ് കോഡിൽ ക്വാർട്ടറിലെ അവസാന മാസം ഉപയോഗിക്കണം.

ഈ ഫോർമാറ്റുകൾ കുറച്ചുകാലമായി മാറിയിട്ടില്ല, പക്ഷേ പോർട്ടലിന്റെ സ്വന്തം ഹെൽപ്പ് പേജാണ് അവസാന വാക്ക്. SMS തിരിച്ചു വന്നാൽ അത് നോക്കുക.

ഒരു ഉദാഹരണം: റോഹന്റെ ആദ്യ ക്വാർട്ടർ

റോഹന്റെ കഫേ രജിസ്ട്രേഷൻ 2026 ജൂലൈ 1 മുതൽ പ്രാബല്യത്തിലായി. അദ്ദേഹം QRMP തിരഞ്ഞെടുത്തു. (ഇതൊരു സാങ്കൽപ്പിക ഉദാഹരണമാണ്.)

2026 ജൂലൈ–സെപ്റ്റംബർ: വിൽപ്പനയില്ല, പക്ഷേ 2026 ഓഗസ്റ്റിൽ തിരുവനന്തപുരത്തെ ഒരു രജിസ്റ്റേർഡ് ഡീലറിൽ നിന്ന് ₹1,50,000-ഉം ₹27,000 GST-യും കൊടുത്ത് ഒരു കൊമേഴ്സ്യൽ കോഫി മെഷീൻ വാങ്ങി. ഡെലിവറിക്ക് ഒരു GTA-ക്കും പണം കൊടുത്തു.

2026 ജൂലൈ–സെപ്റ്റംബർ ക്വാർട്ടറിലെ GSTR-1 നിൽ ആണോ? അതെ. വിൽപ്പനയില്ല, അഡ്വാൻസുകളില്ല, നോട്ടുകളില്ല. 2026 ഒക്ടോബർ 13-നകം SMS വഴിയോ പോർട്ടലിലോ നിൽ ആയി ഫയൽ ചെയ്യാം.

ക്വാർട്ടറിലെ GSTR-3B നിൽ ആണോ? അല്ല. ₹27,000 ക്രെഡിറ്റ് ക്ലെയിം ചെയ്യാനുണ്ട്, ചരക്കുകൂലിക്ക് റിവേഴ്സ് ചാർജ് ടാക്സും വന്നേക്കാം. കഫേ തുറക്കുമ്പോൾ ഉപയോഗിക്കാൻ ക്രെഡിറ്റ് ലെഡ്ജറിൽ എത്താൻ 2026 ഒക്ടോബർ 22-നകം സാധാരണ GSTR-3B ഫയൽ ചെയ്യണം. നിൽ ആയി ഫയൽ ചെയ്തിരുന്നെങ്കിൽ ക്രെഡിറ്റ് എന്നേക്കുമായി പോകില്ലായിരുന്നു, പക്ഷേ സമയപരിധിക്കുള്ളിൽ പിന്നീടുള്ള ഒരു റിട്ടേണിൽ ക്ലെയിം ചെയ്യേണ്ടി വരും, കാര്യം കുഴയും. ആ GTA ചരക്കുകൂലിക്ക് അദ്ദേഹത്തിന്റെ കാര്യത്തിൽ റിവേഴ്സ് ചാർജ് ബാധകമാണോ എന്ന് CA-ക്ക് ഉറപ്പിക്കാം.

ഇതിനകം ചില നിൽ റിട്ടേണുകൾ വിട്ടുപോയെങ്കിലോ?

ഇപ്പോൾ തന്നെ ഫയൽ ചെയ്യുക, ഏറ്റവും പഴയത് ആദ്യം. എന്തായാലും ഇടയ്ക്കുള്ളത് ചാടിക്കടക്കാൻ പോർട്ടൽ സമ്മതിക്കില്ല.

വിട്ടുപോയ ഓരോ നിൽ റിട്ടേണിനും ലേറ്റ് ഫീ ദിവസം ₹20, പരമാവധി ₹500. അതായത് നിലവിലെ പരിധി പ്രകാരം ഏറെക്കാലം മറന്നുപോയ ഒരു നിൽ റിട്ടേണിന് കൂടിയാൽ ₹500. അത് ഓരോ റിട്ടേണിനുമാണ്. മാസം രണ്ട് റിട്ടേൺ, ആറ് മാസം വിട്ടുപോയാൽ പന്ത്രണ്ട് റിട്ടേണുകൾ. കൂടിക്കൂടി വരും.

ഒരുപാട് പിന്നിലാണെങ്കിൽ, പ്രത്യേകിച്ച് രജിസ്ട്രേഷൻ സസ്പെൻഡ് ചെയ്യുകയോ റദ്ദാക്കുകയോ ചെയ്തിട്ടുണ്ടെങ്കിൽ, ആദ്യം ഒരു CA-യോട് സംസാരിക്കുക. റദ്ദാക്കിയ രജിസ്ട്രേഷൻ തിരികെ കിട്ടാനുള്ള നടപടികൾ വൈകി ഫയൽ ചെയ്യുന്നതിൽ നിന്ന് വ്യത്യസ്തമാണ്.

മൂന്ന് വർഷത്തെ സമയപരിധിയും ശ്രദ്ധിക്കുക. ഡ്യൂ ഡേറ്റ് കഴിഞ്ഞ് മൂന്ന് വർഷത്തിലധികമായ റിട്ടേണുകൾ ഇനി പോർട്ടലിൽ ഫയൽ ചെയ്യാൻ പറ്റില്ല. വർഷങ്ങൾക്ക് മുമ്പ് രജിസ്ട്രേഷൻ എടുത്ത് മറന്നുപോയെങ്കിൽ, അത് ഒരു SMS-ന്റെ കാര്യമല്ല, ഒരു CA-യുമായുള്ള സംസാരത്തിന്റെ കാര്യമാണ്.

പകരം റദ്ദാക്കാനാണോ ആലോചിക്കുന്നത്?

ബിസിനസ് തുടങ്ങാൻ പോകുന്നില്ലെങ്കിൽ, അല്ലെങ്കിൽ നിർത്തിയെങ്കിൽ, എന്നും നിൽ റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യുന്നതല്ല ഉത്തരം. പോർട്ടലിൽ രജിസ്ട്രേഷൻ റദ്ദാക്കാൻ അപേക്ഷിക്കാം. റദ്ദാക്കിയ ശേഷം GSTR-10 എന്ന ഫൈനൽ റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യണം. റദ്ദാക്കൽ അംഗീകരിക്കുന്നത് വരെ നിൽ റിട്ടേണുകൾ ഫയൽ ചെയ്തുകൊണ്ടിരിക്കുക.

HelloBooks എങ്ങനെ സഹായിക്കുന്നു

സത്യം പറഞ്ഞാൽ, എല്ലാ മാസവും നിൽ ആണെങ്കിൽ സോഫ്റ്റ്‌വെയർ വേണ്ട. SMS-ഓ പോർട്ടലോ മതി. കാര്യങ്ങൾ നീങ്ങിത്തുടങ്ങുന്ന ദിവസമാണ് HelloBooks ഉപകാരപ്പെടുന്നത്: ആദ്യത്തെ ഇൻവോയ്സ്, ക്ലെയിം ചെയ്യാൻ ക്രെഡിറ്റുള്ള ആദ്യത്തെ പർച്ചേസ് ബിൽ, ആദ്യത്തെ റിവേഴ്സ് ചാർജ് പേയ്മെന്റ്.

HelloBooks Free-ൽ (₹0, കാർഡ് വേണ്ട, കാലാവധിയില്ല) GST ഇൻവോയ്സുകൾ അടിക്കാം, ബില്ലുകൾ എൻട്രി ചെയ്യാം, GSTR-2B റീകൺസൈൽ ചെയ്യാം, ഒരു GSTIN-ന് GSTR-1, GSTR-3B HelloBooks-നുള്ളിൽ നിന്ന് നേരിട്ട് GST പോർട്ടലിലേക്ക് ഫയൽ ചെയ്യാം, തിരക്ക് കുറഞ്ഞ മാസങ്ങളിലും, ആവശ്യമുള്ളത്ര തവണ. Free-ൽ 2 യൂസർമാരും വർഷത്തിൽ 200 ട്രാൻസാക്ഷനുകൾ വരെയും ഉണ്ട്. HelloBooks കൈകാര്യം ചെയ്യുന്ന GST റിട്ടേണുകളും GSTR-3B ഫയലിംഗ് പേജും കാണുക.

FAQs

നിൽ GST റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യാൻ ഫീസുണ്ടോ?

ഇല്ല. പോർട്ടലിലും SMS വഴിയും ഫയലിംഗ് ഫ്രീയാണ്. ഡ്യൂ ഡേറ്റിന് ശേഷം ഫയൽ ചെയ്താൽ മാത്രം ലേറ്റ് ഫീ.

വൈകിയ നിൽ റിട്ടേണിന് ലേറ്റ് ഫീ എത്ര?

നിലവിലെ നോട്ടിഫിക്കേഷനുകൾ പ്രകാരം ദിവസം ₹20 (₹10 CGST-യും ₹10 SGST-യും), ഒരു റിട്ടേണിന് പരമാവധി ₹500. ടാക്സ് ഇല്ലാത്തതുകൊണ്ട് പലിശയില്ല.

ഇൻപുട്ട് ടാക്സ് ക്രെഡിറ്റ് ഉണ്ടെങ്കിൽ നിൽ GSTR-3B ഫയൽ ചെയ്യാമോ?

പറ്റില്ല. ക്രെഡിറ്റ് ക്ലെയിം ചെയ്യണമെങ്കിൽ അത് നിൽ റിട്ടേണല്ല. ക്രെഡിറ്റ് ലെഡ്ജറിൽ എത്താൻ സാധാരണ GSTR-3B ഫയൽ ചെയ്യുക.

QRMP-യിലാണെങ്കിൽ SMS വഴി നിൽ റിട്ടേൺ ഫയൽ ചെയ്യാമോ?

ചെയ്യാം. ക്വാർട്ടറിലെ അവസാന മാസത്തിന്റെ പീരിയഡ് കോഡ് ഉപയോഗിക്കുക, മുമ്പത്തെ എല്ലാ റിട്ടേണുകളും ഫയൽ ചെയ്തിട്ടുണ്ടെന്നും ബാക്കി തുകയൊന്നുമില്ലെന്നും ഉറപ്പാക്കുക.

എക്സെംപ്റ്റ് വിൽപ്പന മാത്രമേ ഉണ്ടായിരുന്നുള്ളൂ. അത് നിൽ ആണോ?

അല്ല. എക്സെംപ്റ്റ്, നിൽ-റേറ്റഡ്, നോൺ-GST സപ്ലൈസ് GSTR-1-ലും GSTR-3B-യിലും റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യണം. നിൽ റിട്ടേൺ എന്നാൽ ഒന്നും തന്നെ നടന്നില്ല എന്നാണ്.

നിങ്ങൾ ഫയൽ ചെയ്യുന്നതിൽ ഏറ്റവും എളുപ്പമുള്ളത് നിൽ റിട്ടേണാണ്. മറക്കാതിരുന്നാൽ മതി, മാസം ശരിക്കും ശൂന്യമല്ലാത്തപ്പോൾ അത് ഫയൽ ചെയ്യാതിരിക്കുകയും.

ഫ്രീ ആയി തുടങ്ങൂ — GST ഫയലിംഗ് ഉൾപ്പെടെ, കാർഡ് വേണ്ട. HelloBooks ഫ്രീ ആയി പരീക്ഷിക്കൂ