Key takeaways
What this article covers, in order:
- ഒറ്റനോട്ടത്തിൽ മാസം
- മാസം മുഴുവൻ: നടക്കുന്ന മുറയ്ക്ക് രേഖപ്പെടുത്തുക
- 1 മുതൽ 3 വരെ: കഴിഞ്ഞ മാസം ക്ലോസ് ചെയ്യുക
- 11-നകം: GSTR-1
- ഏകദേശം 14-ന്: GSTR-2B-യും നിങ്ങളുടെ ITC-യും
- 15 മുതൽ 18 വരെ: GSTR-3B തയ്യാറാക്കുക
19-ാം തീയതി. CA ഫോൺ എടുക്കുന്നില്ല, നാളെയാണ് GSTR-3B ഡ്യൂ. രണ്ട് പർച്ചേസ് ബില്ലുകൾ ഇപ്പോഴും കണ്ടുകിട്ടിയിട്ടില്ല, രാത്രി 9 മണിയോടെ പോർട്ടൽ ഇഴയും. നമ്മളെല്ലാം ഈ മാസം കണ്ടിട്ടുണ്ട്. 19-ന് കൂടുതൽ കഷ്ടപ്പെടുന്നതല്ല വഴി; പണി മാസം മുഴുവൻ പരത്തി 20-ാം തീയതി ഒന്നുമല്ലാതാക്കുകയാണ്. മാസംതോറും ഫയൽ ചെയ്യുന്നവർക്കുള്ള ലളിതമായ ഒരു പതിവ് ഇതാ, QRMP ഫയലർമാർക്കുള്ള കുറിപ്പുകളോടെ, മിക്ക ചെറുകിട ബിസിനസുകൾക്കും മാസം രണ്ടോ മൂന്നോ ചെറിയ സെഷനുകൾ മതി.
ഒറ്റനോട്ടത്തിൽ മാസം
| എപ്പോൾ | എന്ത് ചെയ്യണം | എടുക്കുന്ന സമയം |
|---|---|---|
| ദിവസവും അല്ലെങ്കിൽ ആഴ്ചതോറും | വിൽപ്പന, പർച്ചേസുകൾ, പേയ്മെന്റുകൾ നടക്കുന്ന മുറയ്ക്ക് രേഖപ്പെടുത്തുക | ഒരു സെഷന് 10–20 മിനിറ്റ് |
| 1–3 | കഴിഞ്ഞ മാസത്തെ ബുക്സ് ക്ലോസ് ചെയ്യുക | 30–60 മിനിറ്റ് |
| 11-നകം | GSTR-1 ഫയൽ ചെയ്യുക | 15–30 മിനിറ്റ് |
| ഏകദേശം 14-ന് | GSTR-2B റിവ്യൂ ചെയ്ത് ITC റീകൺസൈൽ ചെയ്യുക | 30–60 മിനിറ്റ് |
| 15–18 | GSTR-3B തയ്യാറാക്കി ടാക്സ് അടയ്ക്കുക | 20–30 മിനിറ്റ് |
| 20-നകം | GSTR-3B ഫയൽ ചെയ്യുക (17-ഓ 18-ഓ ലക്ഷ്യമിടുക) | 10 മിനിറ്റ് |
| അവസാന ആഴ്ച | സപ്ലയർമാരുടെ പിന്നാലെ പോകുക, വൃത്തിയാക്കുക, നോട്ടീസുകൾ നോക്കുക | 20 മിനിറ്റ് |
ഈ കണക്കുകൾ ഏകദേശമാണ്. മാസം 40 ഇൻവോയ്സുള്ള ഒരു കട 400 ഉള്ള ഒരു ഡിസ്ട്രിബ്യൂട്ടറേക്കാൾ വേഗം തീർക്കും.
മാസം മുഴുവൻ: നടക്കുന്ന മുറയ്ക്ക് രേഖപ്പെടുത്തുക
ഏറ്റവും വലിയ ലാഭം മടുപ്പിക്കുന്നതാണ്: കാര്യങ്ങൾ നടക്കുമ്പോൾ തന്നെ എൻട്രി ചെയ്യുക. പിന്നീട് ടൈപ്പ് ചെയ്യാമെന്ന് കരുതുന്ന ഒരു നോട്ട്ബുക്കിൽ നിന്നല്ല, സിസ്റ്റത്തിൽ നിന്ന് ഇൻവോയ്സുകൾ അടിക്കുക. പർച്ചേസ് ബില്ലുകൾ വരുന്ന ദിവസം തന്നെ ഫോട്ടോ എടുക്കുകയോ അപ്‌ലോഡ് ചെയ്യുകയോ ചെയ്യുക. ആഴ്ചയിൽ ഒരിക്കൽ ബാങ്ക് സ്റ്റേറ്റ്മെന്റ് ഇംപോർട്ട് ചെയ്ത് രസീതുകളും പേയ്മെന്റുകളും മാച്ച് ചെയ്യുക.
പൂജ കൊച്ചിയിൽ ഒരു ചെറിയ കേറ്ററിംഗ് ബിസിനസ് നടത്തുന്നു. മുമ്പ് ബില്ലുകൾ ഒരു ഷൂ ബോക്സിൽ സൂക്ഷിച്ച് 18-ന് തരംതിരിക്കുമായിരുന്നു. ഇപ്പോൾ എല്ലാ ശനിയാഴ്ചയും പത്ത് മിനിറ്റ് ചെലവാക്കി ആ ആഴ്ചത്തെ ബില്ലുകൾ എൻട്രി ചെയ്യുന്നു. അവരുടെ GST "പണി" ഒരു നീണ്ട, സമ്മർദ്ദം നിറഞ്ഞ രാത്രിയിൽ നിന്ന് കുറച്ച് ചെറിയ സെഷനുകളായി. ബുദ്ധിപരമായ ഒന്നുമില്ല, പതിവായി ചെയ്യുന്നു എന്ന് മാത്രം.
1 മുതൽ 3 വരെ: കഴിഞ്ഞ മാസം ക്ലോസ് ചെയ്യുക
എന്തെങ്കിലും ഫയൽ ചെയ്യുന്നതിന് മുമ്പ് കഴിഞ്ഞ മാസം ശരിക്കും തീർന്നുവെന്ന് ഉറപ്പാക്കുക:
- എല്ലാ സെയിൽസ് ഇൻവോയ്സും അടിച്ചു, "അടുത്ത ആഴ്ച" എന്ന് വാഗ്ദാനം ചെയ്ത ആ ഒന്ന് ഉൾപ്പെടെ
- കഴിഞ്ഞ മാസം സമ്മതിച്ച റിട്ടേണുകൾക്കോ ഡിസ്കൗണ്ടുകൾക്കോ ക്രെഡിറ്റ് നോട്ടുകൾ കൊടുത്തു
- എല്ലാ പർച്ചേസ് ബില്ലുകളും സപ്ലയർ GSTIN-ഉം ശരിയായ ടാക്സ് വിഭജനവുമോടെ എൻട്രി ചെയ്തു
- ബാങ്ക് സ്റ്റേറ്റ്മെന്റ് ഇംപോർട്ട് ചെയ്ത് മാസാവസാനം വരെ മാച്ച് ചെയ്തു
- റിവേഴ്സ് ചാർജ് പർച്ചേസുകൾ (അഡ്വക്കേറ്റ് ഫീസ്, ചില ട്രാൻസ്പോർട്ടും വാടകയും) ഫ്ലാഗ് ചെയ്തു
ഒരു ബിൽ ഇല്ലെന്ന് അറിയാമെങ്കിൽ കുറിച്ചു വെക്കുക. അത് കയ്യിലും 2B-യിലും വന്ന ശേഷം പിന്നീടുള്ള ഒരു മാസത്തിൽ ക്രെഡിറ്റ് ക്ലെയിം ചെയ്യാം.
11-നകം: GSTR-1
നിങ്ങൾ എന്ത് വിറ്റു എന്ന് GSTR-1 സിസ്റ്റത്തോട് പറയും. ഫയൽ ചെയ്യുന്നതിന് മുമ്പ് മൂന്ന് കാര്യങ്ങൾ ഒന്ന് നോക്കുക.
B2B കസ്റ്റമേഴ്സിന്റെ GSTIN-കൾ കാണിക്കുന്നുണ്ടോ? ഇല്ലാത്ത ഏത് ഇൻവോയ്സും B2C-യിൽ പോകും, ആ കസ്റ്റമർക്ക് ക്രെഡിറ്റ് നഷ്ടപ്പെടും.
അന്തർസംസ്ഥാന ഇൻവോയ്സുകളിൽ IGST-യും ലോക്കൽ ഇൻവോയ്സുകളിൽ CGST-യും SGST-യും ഉണ്ടോ?
HSN സമ്മറിയും ഡോക്യുമെന്റ് സമ്മറിയും പൂരിപ്പിച്ചോ? ആളുകൾ അവ ഒഴിവാക്കും.
പിന്നെ ഫയൽ ചെയ്യുക. GSTR-1 സമയത്ത് ഫയൽ ചെയ്യുന്നത് കസ്റ്റമേഴ്സിനും പ്രധാനമാണ്, കാരണം അവരുടെ GSTR-2B അതിനെ ആശ്രയിച്ചാണ്. ഒരു നല്ല കസ്റ്റമറെ ശല്യപ്പെടുത്താനുള്ള ഏറ്റവും വേഗമുള്ള വഴിയാണ് വൈകിയ GSTR-1.
QRMP-യിലാണെങ്കിൽ: ഓരോ ക്വാർട്ടറിലെയും ആദ്യ രണ്ട് മാസങ്ങളിൽ 13-നകം IFF വഴി B2B ഇൻവോയ്സുകൾ അപ്‌ലോഡ് ചെയ്യാം (ഓപ്ഷണൽ, പക്ഷേ കസ്റ്റമേഴ്സ് നന്ദി പറയും). മുഴുവൻ GSTR-1 ക്വാർട്ടർ അവസാനിച്ച ശേഷം 13-നകം ഡ്യൂ ആണ്.
ഏകദേശം 14-ന്: GSTR-2B-യും നിങ്ങളുടെ ITC-യും
ഏകദേശം 14-ന് പോർട്ടൽ GSTR-2B ഉണ്ടാക്കും. സപ്ലയർമാരുടെ ഫയലിംഗുകളെ അടിസ്ഥാനമാക്കി ആ മാസം നിങ്ങൾക്ക് ക്ലെയിം ചെയ്യാവുന്ന ക്രെഡിറ്റിന്റെ സ്റ്റേറ്റ്മെന്റാണിത്. പർച്ചേസ് രജിസ്റ്ററുമായി താരതമ്യം ചെയ്യുക. സാധാരണ മൂന്ന് തരം വ്യത്യാസങ്ങൾ കാണും.
ചില ബില്ലുകൾ ബുക്സിലുണ്ട്, 2B-യിൽ ഇല്ല. സപ്ലയർ ഫയൽ ചെയ്തിട്ടില്ല, വൈകി ഫയൽ ചെയ്തു, അല്ലെങ്കിൽ തെറ്റായ GSTIN ഉപയോഗിച്ചു. ഇപ്പോൾ ക്ലെയിം ചെയ്യരുത്. മര്യാദയ്ക്ക് ഒരു ഓർമ്മപ്പെടുത്തൽ അയയ്ക്കുക.
ചില ബില്ലുകൾ 2B-യിലുണ്ട്, ബുക്സിൽ ഇല്ല. ഒന്നുകിൽ ഒരു ബിൽ നിങ്ങളുടെ കയ്യിലില്ല, അല്ലെങ്കിൽ ആരോ അബദ്ധത്തിൽ നിങ്ങളുടെ GSTIN-ന് ബിൽ ചെയ്തു. ഏതാണെന്ന് കണ്ടെത്തുക.
ചില തുകകൾ ഒക്കുന്നില്ല. സാധാരണ ഒരു ടൈപ്പിംഗ് പിഴവ്, അല്ലെങ്കിൽ ഒരു വശത്ത് മാത്രമുള്ള ക്രെഡിറ്റ് നോട്ട്. സപ്ലയറുമായി ശരിയാക്കുക.
ആരുടെ പിന്നാലെ പോകണം എന്ന് ഒരു ചെറിയ ലിസ്റ്റ് ഉണ്ടാക്കുക. അവസാന ആഴ്ചയിൽ അത് ഉപയോഗിക്കും.
15 മുതൽ 18 വരെ: GSTR-3B തയ്യാറാക്കുക
ഇനി സമ്മറി റിട്ടേൺ. ഔട്ട്പുട്ട് ടാക്സ് GSTR-1-ൽ നിന്ന് വരും, അതുകൊണ്ട് വീണ്ടും ടൈപ്പ് ചെയ്യാതെ പരിശോധിക്കുക. ഇൻപുട്ട് ടാക്സ് ക്രെഡിറ്റ് 2B-യിൽ നിന്ന് യോഗ്യമായതായിരിക്കണം, ബ്ലോക്ക് ചെയ്ത ക്രെഡിറ്റുകൾ (ഭക്ഷണം, വ്യക്തിപരമായ വാഹനങ്ങൾ, സമ്മാനങ്ങൾ തുടങ്ങിയവ) കുറച്ച്, റിവേഴ്സ് ചെയ്യേണ്ടതെന്തും, 180 ദിവസത്തിലധികം പണം കൊടുക്കാത്ത ബില്ലുകൾ പോലെ, കുറച്ച്.
ക്യാഷായി തന്നെ അടയ്ക്കേണ്ട റിവേഴ്സ് ചാർജ് ടാക്സ് ചേർക്കുക.
വേണ്ട ക്യാഷ് കണക്കാക്കി, പോർട്ടലിൽ ഒരു ചലാൻ ഉണ്ടാക്കി, നെറ്റ് ബാങ്കിംഗ്, UPI, അല്ലെങ്കിൽ അനുവദനീയമായ മറ്റൊരു മോഡ് വഴി അടയ്ക്കുക. പേയ്മെന്റ് കാണിക്കാൻ കുറച്ച് സമയമെടുക്കാം, 20-ലേക്ക് വിടാതിരിക്കാൻ ഒരു കാരണം കൂടി.
QRMP-യിലാണെങ്കിൽ: ക്വാർട്ടറിലെ ആദ്യ രണ്ട് മാസങ്ങളിൽ 25-നകം PMT-06 വഴി അടയ്ക്കുക (മുൻ റിട്ടേണുകളെ അടിസ്ഥാനമാക്കിയ ഒരു ഫിക്സഡ് തുക അല്ലെങ്കിൽ ശരിക്കും അടയ്ക്കേണ്ട ടാക്സ്). നിങ്ങളുടെ ത്രൈമാസ GSTR-3B സംസ്ഥാനം അനുസരിച്ച് ക്വാർട്ടർ കഴിഞ്ഞ് 22-നോ 24-നോ ഡ്യൂ ആണ്.
20-നകം: GSTR-3B ഫയൽ ചെയ്യുക
മുകളിലുള്ളതെല്ലാം ചെയ്തെങ്കിൽ ഫയൽ ചെയ്യാൻ പത്ത് മിനിറ്റ് മതി. 17-ഓ 18-ഓ ലക്ഷ്യമിടുക. 20-ന് വൈകുന്നേരം പോർട്ടൽ സ്ലോ ആണ്, കാരണം രാജ്യത്തെ എല്ലാവരും ഒരേസമയം ഫയൽ ചെയ്യുന്നതുപോലെ തോന്നും. ഒരു കറങ്ങുന്ന ചക്രത്തിന് മുന്നിൽ ആളുകൾ ഒരു മണിക്കൂർ കളയുന്നത് ഞങ്ങൾ കണ്ടിട്ടുണ്ട്.
വൈകി ഫയൽ ചെയ്താൽ ദിവസം ₹50 ലേറ്റ് ഫീ (നിൽ റിട്ടേണിന് ₹20), പരിധികൾക്ക് വിധേയമായി, കൂടെ വൈകി ക്യാഷായി അടച്ച ടാക്സിന് വർഷം 18% പലിശയും.
അവസാന ആഴ്ച: വൃത്തിയാക്കൽ
ശാന്തമായ ദിവസങ്ങൾ ഉപയോഗിക്കുക. ഇല്ലാത്ത ഇൻവോയ്സുകളുടെ ലിസ്റ്റ് സപ്ലയർമാർക്ക് അയയ്ക്കുക. മിസ്‌മാച്ചുകളെക്കുറിച്ചുള്ള ഇന്റിമേഷനുകൾക്കായി പോർട്ടൽ ഡാഷ്ബോർഡ് നോക്കുക, അവയ്ക്ക് മറുപടി ജാലകമുണ്ട്. 180 ദിവസത്തോട് അടുക്കുന്ന എന്തിനും ക്വാർട്ടറിൽ ഒരിക്കൽ കൊടുക്കാനുള്ളവയുടെ ഏജിംഗ് നോക്കുക. മാസത്തിലെ അസാധാരണമായ എന്തും (ഒരു വലിയ അഡ്വാൻസ്, ഒരു സെയിൽസ് റിട്ടേൺ, ഒരു പുതിയ സംസ്ഥാനം) കുറിച്ചു വെക്കുക, അടുത്ത ചക്രത്തിൽ അത് നിങ്ങളെ അത്ഭുതപ്പെടുത്താതിരിക്കാൻ.
പ്രിന്റ് ചെയ്യാവുന്ന മാസ ചെക്ക്‌ലിസ്റ്റ്
- [ ] മാസം മുഴുവൻ വിൽപ്പനയും പർച്ചേസുകളും രേഖപ്പെടുത്തി
- [ ] ബാങ്ക് സ്റ്റേറ്റ്മെന്റ് ഇംപോർട്ട് ചെയ്ത് മാച്ച് ചെയ്തു
- [ ] 3-നകം കഴിഞ്ഞ മാസത്തെ ബുക്സ് ക്ലോസ് ചെയ്തു
- [ ] GSTR-1 പരിശോധിച്ചു (GSTIN-കൾ, ടാക്സ് ഹെഡുകൾ, HSN സമ്മറി), 11-നകം ഫയൽ ചെയ്തു
- [ ] ഏകദേശം 14-ന് GSTR-2B റിവ്യൂ ചെയ്ത് റീകൺസൈൽ ചെയ്തു
- [ ] സപ്ലയർ ചേസ് ലിസ്റ്റ് ഉണ്ടാക്കി
- [ ] ബ്ലോക്ക് ചെയ്ത ക്രെഡിറ്റുകളും റിവേഴ്സലുകളും ITC-യിൽ നിന്ന് മാറ്റി
- [ ] റിവേഴ്സ് ചാർജ് ചേർത്തു
- [ ] ചലാൻ വഴി ടാക്സ് അടച്ചു
- [ ] 20-നകം GSTR-3B ഫയൽ ചെയ്തു (ലക്ഷ്യം: 18)
- [ ] പോർട്ടൽ നോട്ടീസുകൾ നോക്കി
- [ ] സപ്ലയർ ഓർമ്മപ്പെടുത്തലുകൾ അയച്ചു
നിങ്ങളുടെ മാസത്തിൽ ഒരു വലിയ എക്സ്പോർട്ട് ഓർഡർ, മറ്റൊരു സംസ്ഥാനത്ത് ഒരു പുതിയ ബ്രാഞ്ച്, അല്ലെങ്കിൽ തർക്കമുള്ള ഒരു ബിൽ പോലെ അസാധാരണമായ എന്തെങ്കിലും ഉണ്ടെങ്കിൽ, ഫയൽ ചെയ്തതിന് ശേഷമല്ല, മുമ്പ് CA-യോട് ചോദിക്കുക.
HelloBooks എങ്ങനെ സഹായിക്കുന്നു
HelloBooks Free കൃത്യമായി ഈ പതിവിന് ചുറ്റുമാണ് സജ്ജീകരിച്ചിരിക്കുന്നത്. ഇൻവോയ്സുകളും ബില്ലുകളും നടക്കുന്ന മുറയ്ക്ക് (വെബിലോ iOS, Android ആപ്പുകളിലോ) രേഖപ്പെടുത്താം, പേയ്മെന്റുകൾ മാച്ച് ചെയ്യാൻ ബാങ്ക് സ്റ്റേറ്റ്മെന്റ് ഇംപോർട്ട് ചെയ്യാം, പർച്ചേസുകൾ GSTR-2B-യുമായി റീകൺസൈൽ ചെയ്യാം, ഒരു GSTIN-ന് GSTR-1-ഉം GSTR-3B-യും HelloBooks-നുള്ളിൽ നിന്ന് നേരിട്ട് GST പോർട്ടലിലേക്ക് ഫയൽ ചെയ്യാം. GSTR-3B ഫയൽ ചെയ്യുന്നതിന് മുമ്പ് GST പോർട്ടലിന്റെ സ്വന്തം പലിശയും ലേറ്റ് ഫീയും കാണാം, അപ്പോൾ വൈകിയ ഒരു മാസം ഊഹക്കളിയാകില്ല. CA-ക്ക് അതേ ബുക്സിൽ ജോലി ചെയ്യാം. ₹0 ആണ്, കാർഡ് വേണ്ട, കാലാവധിയില്ല, വർഷത്തിൽ 200 ട്രാൻസാക്ഷനുകളും 2 യൂസർമാരും വരെ. GSTR-1 ഫയലിംഗ്, GSTR-2B റീകൺസിലിയേഷൻ, GSTR-3B ഫയലിംഗ് എന്നിവ എങ്ങനെ പ്രവർത്തിക്കുന്നു എന്ന് കാണുക.
FAQs
ഒരു റെഗുലർ ഫയലർക്ക് മാസ GST ഡ്യൂ ഡേറ്റുകൾ എന്തൊക്കെയാണ്?
അടുത്ത മാസം 11-നകം GSTR-1, 20-നകം GSTR-3B.
GSTR-2B എപ്പോഴാണ് ലഭ്യമാകുന്നത്?
അടുത്ത മാസം ഏകദേശം 14-ന്. GSTR-3B തയ്യാറാക്കുന്നതിന് മുമ്പ് അത് റീകൺസൈൽ ചെയ്യുക.
ഒരു സപ്ലയറുടെ ഇൻവോയ്സ് എന്റെ GSTR-2B-യിൽ ഇല്ലെങ്കിലോ?
ഇപ്പോൾ ക്ലെയിം ചെയ്യരുത്. ഫയൽ ചെയ്യാൻ സപ്ലയറോട് ആവശ്യപ്പെട്ട്, അത് 2B-യിൽ വരുന്ന മാസം ക്രെഡിറ്റ് ക്ലെയിം ചെയ്യുക.
QRMP ഫയലർമാരുടെ തീയതികൾ എങ്ങനെ വ്യത്യാസപ്പെടുന്നു?
ക്വാർട്ടർ കഴിഞ്ഞ് 13-നകം ത്രൈമാസ GSTR-1 (1-ഉം 2-ഉം മാസങ്ങളിൽ 13-നകം ഓപ്ഷണൽ IFF), 1-ഉം 2-ഉം മാസങ്ങളിൽ 25-നകം PMT-06 പേയ്മെന്റ്, സംസ്ഥാനം അനുസരിച്ച് ക്വാർട്ടർ കഴിഞ്ഞ് 22-നോ 24-നോ GSTR-3B.
ഒരു ചെറുകിട ബിസിനസിന് മാസ GST പണിക്ക് എത്ര സമയമെടുക്കണം?
നടക്കുന്ന മുറയ്ക്ക് രേഖപ്പെടുത്തിയാൽ, പലപ്പോഴും മാസം രണ്ടോ മൂന്നോ ചെറിയ സെഷനുകൾ. എല്ലാം 19-ലേക്ക് വിടുന്നതാണ് അതിനെ വലുതാക്കുന്നത്.
നിങ്ങളുടെ മൂന്ന് തീയതികൾ തിരഞ്ഞെടുക്കുക, ഫോണിൽ ഇടുക, കസ്റ്റമർ മീറ്റിംഗുകൾ പോലെ അവയെ സംരക്ഷിക്കുക.
ഫ്രീ ആയി തുടങ്ങൂ — GST ഫയലിംഗ് ഉൾപ്പെടെ, കാർഡ് വേണ്ട. HelloBooks ഫ്രീ ആയി പരീക്ഷിക്കൂ
