Key takeaways
What this article covers, in order:
- एक नज़र में पूरा महीना
- पूरे महीने: साथ-साथ दर्ज करते चलिए
- 1 से 3 तारीख: पिछला महीना बंद कीजिए
- 11 तारीख तक: GSTR-1
- करीब 14 तारीख: GSTR-2B और आपका ITC
- 15 से 18 तारीख: GSTR-3B तैयार कीजिए
19 तारीख है, आपका CA फोन नहीं उठा रहा, और GSTR-3B कल ड्यू है। खरीद के दो बिल अब भी नहीं मिले, और रात 9 बजे तक पोर्टल रेंगने लगेगा। ये महीना हम सबने देखा है। इससे निकलने का तरीका 19 तारीख को ज़्यादा मेहनत करना नहीं है; तरीका है काम को पूरे महीने में बांट देना, ताकि 20 तारीख कोई बड़ी बात ही न रहे। ये रहा मासिक फाइल करने वालों के लिए एक आसान रूटीन, QRMP वालों के लिए नोट्स के साथ, जिसमें ज़्यादातर छोटे बिज़नेस के महीने में दो-तीन छोटे सेशन लगते हैं।
एक नज़र में पूरा महीना
| कब | क्या करना है | कितना वक्त लगता है |
|---|---|---|
| रोज़ या हर हफ्ते | बिक्री, खरीद, पेमेंट जैसे-जैसे हों, दर्ज करें | हर सेशन 10–20 मिनट |
| 1 से 3 तारीख | पिछले महीने की बुक्स बंद करें | 30–60 मिनट |
| 11 तारीख तक | GSTR-1 फाइल करें | 15–30 मिनट |
| करीब 14 तारीख | GSTR-2B देखें, ITC मिलाएं | 30–60 मिनट |
| 15 से 18 तारीख | GSTR-3B तैयार करें, टैक्स चुकाएं | 20–30 मिनट |
| 20 तारीख तक | GSTR-3B फाइल करें (कोशिश 17 या 18 की) | 10 मिनट |
| आखिरी हफ्ता | सप्लायरों के पीछे पड़ें, सफाई करें, नोटिस देखें | 20 मिनट |
आंकड़े मोटे-मोटे हैं। महीने में 40 इनवॉइस वाली दुकान 400 वाले डिस्ट्रिब्यूटर से जल्दी निपटेगी।
पूरे महीने: साथ-साथ दर्ज करते चलिए
सबसे बड़ी बचत उबाऊ है: चीज़ें जब हों, तभी दर्ज कीजिए। इनवॉइस अपने सिस्टम से बनाइए, किसी कॉपी से नहीं जिसे बाद में टाइप करना पड़े। खरीद के बिल जिस दिन आएं, उसी दिन फोटो खींचिए या अपलोड कीजिए। हफ्ते में एक बार बैंक स्टेटमेंट इम्पोर्ट कीजिए और आमद-खर्च मिलाइए।
पूजा लखनऊ में एक छोटा कैटरिंग बिज़नेस चलाती हैं। पहले वो बिल एक जूते के डिब्बे में रखती थीं और 18 तारीख को छांटती थीं। अब वो हर शनिवार दस मिनट लगाकर हफ्ते के बिल दर्ज कर देती हैं। उनका GST वाला "काम" एक लंबी, तनाव भरी रात से घटकर कुछ छोटे सेशन रह गया। कोई चालाकी नहीं, बस नियमितता।
1 से 3 तारीख: पिछला महीना बंद कीजिए
कुछ भी फाइल करने से पहले पक्का कर लीजिए कि पिछला महीना सच में पूरा हो गया है:
- हर सेल्स इनवॉइस बन गया, वो भी जिसका आपने "अगले हफ्ते" वादा किया था
- पिछले महीने तय हुए रिटर्न या डिस्काउंट के लिए क्रेडिट नोट जारी हो गए
- खरीद के सारे बिल सप्लायर के GSTIN और सही टैक्स बंटवारे के साथ दर्ज
- बैंक स्टेटमेंट महीने के आखिर तक इम्पोर्ट और मिलान हो गया
- Reverse charge वाली खरीद (वकील की फीस, कुछ ट्रांसपोर्ट और किराया) पर फ्लैग लगा
अगर पता है कि कोई बिल गायब है, तो नोट कर लीजिए। जब वो हाथ में आ जाए और 2B में दिखे, तब बाद के किसी महीने में क्रेडिट क्लेम कर सकते हैं।
11 तारीख तक: GSTR-1
GSTR-1 सिस्टम को बताता है कि आपने क्या बेचा। फाइल करने से पहले तीन चीज़ों पर नज़र डालिए।
क्या B2B ग्राहकों के GSTIN दिख रहे हैं? बिना GSTIN वाला कोई भी इनवॉइस B2C में चला जाएगा, और उस ग्राहक का क्रेडिट डूबेगा।
क्या इंटर-स्टेट इनवॉइस पर IGST है, और लोकल वालों पर CGST और SGST?
क्या HSN समरी और डॉक्यूमेंट समरी भरी हैं? लोग इन्हें छोड़ देते हैं।
फिर फाइल कीजिए। GSTR-1 समय पर फाइल करना आपके ग्राहकों के लिए भी मायने रखता है, क्योंकि उनका GSTR-2B इसी पर टिका है। देर से फाइल किया GSTR-1 किसी अच्छे ग्राहक को चिढ़ाने का सबसे तेज़ तरीका है।
अगर आप QRMP में हैं: हर तिमाही के पहले दो महीनों में आप 13 तारीख तक IFF से B2B इनवॉइस अपलोड कर सकते हैं (ऑप्शनल है, पर आपके ग्राहक शुक्रिया कहेंगे)। पूरा GSTR-1 तिमाही खत्म होने के बाद 13 तारीख तक ड्यू होता है।
करीब 14 तारीख: GSTR-2B और आपका ITC
पोर्टल करीब 14 तारीख को GSTR-2B बनाता है। ये उस महीने के लिए आपके क्लेम करने लायक क्रेडिट का स्टेटमेंट है, आपके सप्लायरों की फाइलिंग के आधार पर। इसे अपने परचेज़ रजिस्टर से मिलाइए। आम तौर पर तीन तरह के अंतर मिलेंगे।
कुछ बिल आपकी बुक्स में हैं पर 2B में नहीं। सप्लायर ने फाइल नहीं किया, देर से किया, या गलत GSTIN डाल दिया। अभी क्लेम मत कीजिए। एक विनम्र याद दिलाने वाला मैसेज भेजिए।
कुछ बिल 2B में हैं पर आपकी बुक्स में नहीं। या तो आपके पास कोई बिल नहीं है, या किसी ने गलती से आपके GSTIN पर बिल काट दिया। पता कीजिए कि कौन-सी बात है।
और कुछ रकमें मेल नहीं खातीं। आम तौर पर टाइपिंग की चूक या सिर्फ एक तरफ बना क्रेडिट नोट। सप्लायर के साथ सुलझाइए।
किसके पीछे पड़ना है, उसकी एक छोटी लिस्ट बना लीजिए। आखिरी हफ्ते में काम आएगी।
15 से 18 तारीख: GSTR-3B तैयार कीजिए
अब समरी रिटर्न। आउटपुट टैक्स GSTR-1 से आ जाता है, तो दोबारा टाइप करने के बजाय उसे जांचिए। इनपुट टैक्स क्रेडिट वो होना चाहिए जो 2B से योग्य है, उसमें से blocked credit (खाना, निजी गाड़ियां, गिफ्ट वगैरह) घटाकर, और जो रिवर्स करना है वो भी घटाकर, जैसे 180 दिन से ज़्यादा बिना पेमेंट वाले बिल।
Reverse charge वाला टैक्स जोड़िए, जो कैश में ही चुकाना होता है।
कितना कैश चाहिए वो निकालिए, पोर्टल पर चालान बनाइए, और नेट बैंकिंग, UPI या किसी और मान्य तरीके से पेमेंट कीजिए। पेमेंट दिखने में थोड़ा वक्त लग सकता है, ये 20 तारीख पर न छोड़ने की एक और वजह है।
अगर आप QRMP में हैं: तिमाही के पहले दो महीनों में 25 तारीख तक PMT-06 से पेमेंट कीजिए (या तो पिछले रिटर्न के आधार पर तय रकम, या असल ड्यू टैक्स)। आपका तिमाही वाला GSTR-3B आपके राज्य के हिसाब से तिमाही के बाद 22 या 24 तारीख तक ड्यू होता है।
20 तारीख तक: GSTR-3B फाइल कीजिए
अगर ऊपर का सब हो गया है, तो फाइल करने में दस मिनट लगते हैं। कोशिश 17 या 18 तारीख की रखिए। 20 तारीख की शाम पोर्टल धीमा होता है, क्योंकि लगता है पूरा देश एक साथ फाइल कर रहा है। हमने लोगों को घूमते पहिये के आगे एक-एक घंटा गंवाते देखा है।
देर से फाइल करने पर ₹50 प्रतिदिन लेट फीस लगती है (nil रिटर्न पर ₹20), ऊपरी सीमा के साथ, और साथ में कैश में देर से चुकाए टैक्स पर सालाना 18% ब्याज।
आखिरी हफ्ता: सफाई कीजिए
शांत दिनों का फायदा उठाइए। गायब इनवॉइस की लिस्ट सप्लायरों को भेजिए। पोर्टल डैशबोर्ड पर mismatch वाले intimation देखिए, क्योंकि उनका जवाब देने का एक तय समय होता है। तिमाही में एक बार पेएबल्स एजिंग देखिए कि कुछ 180 दिन के करीब तो नहीं। और महीने की कोई भी अनोखी बात (कोई बड़ा एडवांस, सेल्स रिटर्न, नया राज्य) नोट कर लीजिए, ताकि अगले चक्र में चौंकाए नहीं।
प्रिंट करने लायक मासिक चेकलिस्ट
- [ ] पूरे महीने बिक्री और खरीद दर्ज की
- [ ] बैंक स्टेटमेंट इम्पोर्ट और मिलान किया
- [ ] पिछले महीने की बुक्स 3 तारीख तक बंद कीं
- [ ] GSTR-1 जांचा (GSTIN, टैक्स हेड, HSN समरी) और 11 तारीख तक फाइल किया
- [ ] करीब 14 तारीख को GSTR-2B देखा और मिलाया
- [ ] सप्लायरों के पीछे पड़ने की लिस्ट बनाई
- [ ] Blocked credit और रिवर्सल ITC से हटाए
- [ ] Reverse charge जोड़ा
- [ ] चालान से टैक्स चुकाया
- [ ] GSTR-3B 20 तारीख तक फाइल किया (लक्ष्य: 18 तारीख)
- [ ] पोर्टल नोटिस देखे
- [ ] सप्लायरों को रिमाइंडर भेजे
अगर आपके महीने में कुछ अलग हुआ है, जैसे कोई बड़ा एक्सपोर्ट ऑर्डर, दूसरे राज्य में नई ब्रांच, या कोई विवादित बिल, तो फाइल करने के बाद नहीं, पहले अपने CA से पूछिए।
HelloBooks कैसे मदद करता है
HelloBooks Free ठीक इसी रूटीन के हिसाब से बना है। आप इनवॉइस और बिल जैसे-जैसे हों दर्ज करते हैं (वेब पर या iOS और Android ऐप पर), पेमेंट मिलाने के लिए बैंक स्टेटमेंट इम्पोर्ट करते हैं, खरीद को GSTR-2B से मिलाते हैं, और एक GSTIN के लिए GSTR-1 और GSTR-3B HelloBooks के अंदर से सीधे GST पोर्टल पर फाइल करते हैं। GSTR-3B फाइल करने से पहले आपको GST पोर्टल के अपने ब्याज और लेट फीस के आंकड़े दिखते हैं, ताकि कोई देर वाला महीना अंदाज़ों का खेल न बन जाए। आपका CA उन्हीं बुक्स में काम कर सकता है। ये ₹0 है, बिना कार्ड, बिना एक्सपायरी, साल के 200 ट्रांज़ैक्शन और 2 यूज़र तक। देखिए GSTR-1 फाइलिंग, GSTR-2B रिकंसीलिएशन और GSTR-3B फाइलिंग कैसे काम करती हैं।
FAQs
रेगुलर फाइल करने वालों की मासिक GST ड्यू डेट क्या हैं?
GSTR-1 अगले महीने की 11 तारीख तक और GSTR-3B 20 तारीख तक।
GSTR-2B कब मिलता है?
अगले महीने की करीब 14 तारीख को। GSTR-3B तैयार करने से पहले इसे मिला लीजिए।
अगर किसी सप्लायर का इनवॉइस मेरे GSTR-2B में नहीं है तो?
अभी क्लेम मत कीजिए। सप्लायर से फाइल करने को कहिए, और जिस महीने वो आपके 2B में दिखे, उसमें क्रेडिट क्लेम कीजिए।
QRMP वालों की तारीखें कैसे अलग हैं?
तिमाही वाला GSTR-1 तिमाही के बाद 13 तारीख तक (पहले और दूसरे महीने में 13 तारीख तक ऑप्शनल IFF के साथ), पहले और दूसरे महीने में 25 तारीख तक PMT-06 पेमेंट, और राज्य के हिसाब से तिमाही के बाद 22 या 24 तारीख तक GSTR-3B।
छोटे बिज़नेस को हर महीने GST के काम में कितना वक्त लगना चाहिए?
अगर साथ-साथ दर्ज करते चलें, तो अक्सर महीने में दो-तीन छोटे सेशन। सब कुछ 19 तारीख पर छोड़ना ही इसे पहाड़ जैसा बनाता है।
अपनी तीन तारीखें चुनिए, फोन में डाल लीजिए, और उन्हें ग्राहक की मीटिंग की तरह बचाकर रखिए।
फ्री में शुरू करें — GST फाइलिंग शामिल, कार्ड की ज़रूरत नहीं। HelloBooks Free आज़माएं
