Key takeaways
What this article covers, in order:
- એક નજરે આખો મહિનો
- આખો મહિનો: થાય એમ નોંધતા જાઓ
- 1 થી 3 તારીખ: ગયો મહિનો બંધ કરો
- 11 તારીખ સુધીમાં: GSTR-1
- 14 તારીખની આસપાસ: GSTR-2B અને તમારી ITC
- 15 થી 18 તારીખ: GSTR-3B તૈયાર કરો
19 તારીખ છે, તમારા CA ફોન નથી ઉપાડતા, અને કાલે GSTR-3B ભરવાનું છે. ખરીદીનાં બે બિલ હજુ મળ્યાં નથી, અને રાતે 9 વાગ્યા સુધીમાં પોર્ટલ કીડીની ચાલે ચાલતું હશે. આ મહિનો આપણે બધાએ જોયો છે. ઉકેલ 19 તારીખે વધારે મહેનત કરવાનો નથી; કામ આખા મહિનામાં વહેંચી દેવાનો છે, જેથી 20 તારીખ સામાન્ય દિવસ જેવી લાગે. અહીં માસિક ફાઇલર માટે એક સાદું રૂટિન છે, QRMP ફાઇલર માટેની નોંધ સાથે, જે મોટા ભાગના નાના ધંધા માટે મહિનામાં બે-ત્રણ નાની બેઠકમાં પતી જાય.
એક નજરે આખો મહિનો
| ક્યારે | શું કરવું | કેટલો સમય લાગે |
|---|---|---|
| રોજ કે દર અઠવાડિયે | વેચાણ, ખરીદી, ચૂકવણી થાય એમ નોંધો | એક બેઠકમાં 10–20 મિનિટ |
| 1–3 તારીખ | ગયા મહિનાના ચોપડા બંધ કરો | 30–60 મિનિટ |
| 11 તારીખ સુધીમાં | GSTR-1 ફાઇલ કરો | 15–30 મિનિટ |
| 14 તારીખની આસપાસ | GSTR-2B જુઓ, ITC reconcile કરો | 30–60 મિનિટ |
| 15–18 તારીખ | GSTR-3B તૈયાર કરો, ટેક્સ ભરો | 20–30 મિનિટ |
| 20 તારીખ સુધીમાં | GSTR-3B ફાઇલ કરો (લક્ષ્ય 17 કે 18 તારીખ) | 10 મિનિટ |
| છેલ્લું અઠવાડિયું | સપ્લાયર પાછળ પડો, સફાઈ, નોટિસ ચેક | 20 મિનિટ |
આંકડા અંદાજિત છે. મહિને 40 invoice વાળી દુકાન, 400 વાળા ડિસ્ટ્રિબ્યુટર કરતાં ઝડપથી પતાવશે.
આખો મહિનો: થાય એમ નોંધતા જાઓ
સૌથી મોટી બચત કંટાળાજનક છે: વસ્તુ થાય ત્યારે જ એન્ટ્રી કરો. invoice તમારી સિસ્ટમમાંથી બનાવો, પછી ટાઇપ કરવાની નોટબુકમાંથી નહીં. ખરીદીનાં બિલ આવે એ જ દિવસે ફોટો પાડો કે upload કરો. અઠવાડિયામાં એક વાર બેંક સ્ટેટમેન્ટ ઇમ્પોર્ટ કરો અને આવક-જાવક મેળવો.
પૂજાબેન અમદાવાદમાં નાનો કેટરિંગનો ધંધો ચલાવે છે. પહેલાં એ બિલ જૂતાંના ખોખામાં રાખતાં અને 18 તારીખે ગોઠવતાં. હવે દર શનિવારે દસ મિનિટ કાઢીને અઠવાડિયાનાં બિલ એન્ટર કરે છે. એમનું GST નું "કામ" એક લાંબી, ટેન્શનવાળી રાતમાંથી થોડી નાની બેઠકોમાં ફેરવાઈ ગયું. કંઈ હોશિયારી નહીં, બસ નિયમિતતા.
1 થી 3 તારીખ: ગયો મહિનો બંધ કરો
કંઈ પણ ફાઇલ કરતા પહેલાં, ખાતરી કરો કે ગયો મહિનો ખરેખર પૂરો થયો છે:
- દરેક વેચાણનું invoice બની ગયું, પેલું "આવતા અઠવાડિયે" કહેલું પણ
- ગયા મહિને નક્કી થયેલા રિટર્ન કે ડિસ્કાઉન્ટ માટે credit note આપી દીધી
- ખરીદીનાં બધાં બિલ સપ્લાયરના GSTIN અને સાચા ટેક્સ વિભાજન સાથે એન્ટર થયાં
- બેંક સ્ટેટમેન્ટ ઇમ્પોર્ટ થયું અને મહિનાના અંત સુધી મેળ ખાધો
- Reverse charge વાળી ખરીદી (વકીલની ફી, અમુક ટ્રાન્સપોર્ટ અને ભાડું) ફ્લેગ કરી
કોઈ બિલ ખૂટે છે એ ખબર હોય, તો નોંધી લો. એ હાથમાં આવે અને 2B માં દેખાય પછી આગલા મહિને ક્રેડિટ લઈ શકાય.
11 તારીખ સુધીમાં: GSTR-1
GSTR-1 સિસ્ટમને કહે છે કે તમે શું વેચ્યું. ફાઇલ કરતા પહેલાં ત્રણ વસ્તુ પર નજર નાખો.
B2B ગ્રાહકોના GSTIN દેખાય છે? GSTIN વગરનું કોઈ પણ invoice B2C માં જશે, અને એ ગ્રાહકની ક્રેડિટ જશે.
Inter-state invoice પર IGST છે, અને લોકલ પર CGST અને SGST?
HSN summary અને document summary ભરેલાં છે? લોકો આ છોડી દે છે.
પછી ફાઇલ કરો. GSTR-1 સમયસર ફાઇલ કરવું તમારા ગ્રાહકો માટે પણ મહત્વનું છે, કારણ કે એમનું GSTR-2B એના પર આધાર રાખે છે. સારા ગ્રાહકને નારાજ કરવાનો સૌથી ઝડપી રસ્તો મોડું GSTR-1 છે.
તમે QRMP પર હો તો: દરેક ક્વાર્ટરના પહેલા બે મહિના માટે તમે 13 તારીખ સુધીમાં IFF દ્વારા B2B invoice upload કરી શકો (મરજિયાત, પણ તમારા ગ્રાહકો રાજી થશે). પૂરું GSTR-1 ક્વાર્ટર પૂરું થયા પછીની 13 તારીખ સુધીમાં ભરવાનું.
14 તારીખની આસપાસ: GSTR-2B અને તમારી ITC
પોર્ટલ 14 તારીખની આસપાસ GSTR-2B બનાવે છે. તમારા સપ્લાયરોના ફાઇલિંગ પરથી, આ મહિને તમે કેટલી ક્રેડિટ લઈ શકો એનું આ સ્ટેટમેન્ટ છે. એને તમારા purchase register સાથે સરખાવો. સામાન્ય રીતે ત્રણ પ્રકારના ફરક મળશે.
અમુક બિલ તમારા ચોપડામાં છે પણ 2B માં નથી. સપ્લાયરે ફાઇલ નથી કર્યું, મોડું કર્યું, કે ખોટો GSTIN વાપર્યો. હમણાં ક્લેમ ન કરો. વિનયથી યાદ અપાવો.
અમુક બિલ 2B માં છે પણ તમારા ચોપડામાં નથી. કાં તો તમારી પાસે બિલ ખૂટે છે, કાં તો કોઈએ ભૂલથી તમારા GSTIN પર બિલ બનાવ્યું છે. કયું છે એ શોધો.
અને અમુક રકમ મેળ નથી ખાતી. મોટે ભાગે ટાઇપિંગની ભૂલ, કે એક જ બાજુ credit note. સપ્લાયર સાથે સરખું કરો.
કોની પાછળ પડવાનું છે એની નાની યાદી બનાવો. છેલ્લા અઠવાડિયે કામ આવશે.
15 થી 18 તારીખ: GSTR-3B તૈયાર કરો
હવે summary રિટર્ન. Output tax GSTR-1 માંથી આવે છે, એટલે ફરી ટાઇપ કરવાને બદલે ચેક કરો. ઇનપુટ ટેક્સ ક્રેડિટ એટલી હોવી જોઈએ જેટલી 2B પ્રમાણે લાયક હોય, એમાંથી blocked credit (ખાણી-પીણી, અંગત વાહન, ભેટ વગેરે) બાદ, અને જે રિવર્સ કરવું પડે એ બાદ, જેમ કે 180 દિવસથી વધુ ન ચૂકવેલાં બિલ.
Reverse charge નો ટેક્સ ઉમેરો, જે કેશમાં જ ભરવો પડે.
કેટલી કેશ જોઈશે એ ગણો, પોર્ટલ પર ચલણ બનાવો, અને net banking, UPI કે બીજા મંજૂર રસ્તે ભરો. પેમેન્ટ દેખાતાં થોડી વાર લાગી શકે, 20 તારીખ પર ન છોડવાનું આ એક વધુ કારણ.
તમે QRMP પર હો તો: ક્વાર્ટરના પહેલા બે મહિનામાં 25 તારીખ સુધીમાં PMT-06 દ્વારા ભરો (કાં તો પાછલાં રિટર્ન પરથી નક્કી થયેલી રકમ, કાં તો ખરેખર બાકી ટેક્સ). તમારું ત્રિમાસિક GSTR-3B, તમારા રાજ્ય પ્રમાણે, ક્વાર્ટર પછીની 22 કે 24 તારીખ સુધીમાં ભરવાનું.
20 તારીખ સુધીમાં: GSTR-3B ફાઇલ કરો
ઉપરનું બધું થઈ ગયું હોય, તો ફાઇલ કરવામાં દસ મિનિટ લાગે. લક્ષ્ય 17 કે 18 તારીખ રાખો. 20 તારીખની સાંજે પોર્ટલ ધીમું હોય છે, કારણ કે આખો દેશ એકસાથે ફાઇલ કરતો હોય એવું લાગે. અમે લોકોને ગોળ-ગોળ ફરતા ચક્કર સામે એક કલાક ગુમાવતા જોયા છે.
મોડું ફાઇલ કરો તો રોજની ₹50 લેટ ફી (nil રિટર્ન માટે ₹20), મર્યાદા સાથે, ઉપરાંત મોડા કેશમાં ભરેલા ટેક્સ પર વર્ષે 18% વ્યાજ.
છેલ્લું અઠવાડિયું: સફાઈ
શાંત દિવસોનો ઉપયોગ કરો. ખૂટતાં invoice ની યાદી સપ્લાયરોને મોકલો. મિસમેચ વિશેની intimation માટે પોર્ટલ dashboard ચેક કરો, કારણ કે એમાં જવાબ આપવાની સમયમર્યાદા હોય છે. ક્વાર્ટરમાં એક વાર payables ageing જુઓ, 180 દિવસ નજીક આવતું કંઈ છે કે નહીં. અને મહિનાની કોઈ અસામાન્ય વાત (મોટો એડવાન્સ, sales return, નવું રાજ્ય) નોંધી લો, જેથી આગલા ચક્રમાં ચોંકાવી ન દે.
પ્રિન્ટ કરી શકાય એવું માસિક ચેકલિસ્ટ
- [ ] આખા મહિનાનું વેચાણ અને ખરીદી નોંધાઈ
- [ ] બેંક સ્ટેટમેન્ટ ઇમ્પોર્ટ થયું અને મેળ ખાધો
- [ ] 3 તારીખ સુધીમાં ગયા મહિનાના ચોપડા બંધ
- [ ] GSTR-1 ચેક (GSTIN, ટેક્સ હેડ, HSN summary) અને 11 તારીખ સુધીમાં ફાઇલ
- [ ] 14 તારીખની આસપાસ GSTR-2B જોયું અને reconcile કર્યું
- [ ] સપ્લાયર પાછળ પડવાની યાદી બનાવી
- [ ] Blocked credit અને રિવર્સલ ITC માંથી કાઢ્યાં
- [ ] Reverse charge ઉમેર્યો
- [ ] ચલણથી ટેક્સ ભર્યો
- [ ] 20 તારીખ સુધીમાં GSTR-3B ફાઇલ (લક્ષ્ય: 18 તારીખ)
- [ ] પોર્ટલની નોટિસ ચેક કરી
- [ ] સપ્લાયરોને રિમાઇન્ડર મોકલ્યાં
તમારા મહિનામાં કંઈ અસામાન્ય હોય, જેમ કે મોટો export ઓર્ડર, બીજા રાજ્યમાં નવી બ્રાન્ચ, કે વિવાદવાળું બિલ, તો ફાઇલ કર્યા પછી નહીં, પહેલાં CA ને પૂછો.
HelloBooks કેવી રીતે મદદ કરે છે
HelloBooks Free બરાબર આ જ રૂટિનની આસપાસ ગોઠવાયેલું છે. તમે invoice અને બિલ થાય એમ નોંધો (વેબ પર અથવા iOS અને Android એપમાં), ચૂકવણી મેળવવા બેંક સ્ટેટમેન્ટ ઇમ્પોર્ટ કરો, ખરીદીને GSTR-2B સામે reconcile કરો, અને એક GSTIN માટે GSTR-1 અને GSTR-3B HelloBooks ની અંદરથી સીધા GST પોર્ટલ પર ફાઇલ કરો. GSTR-3B ફાઇલ કરતા પહેલાં તમને GST પોર્ટલના પોતાના વ્યાજ અને લેટ ફીના આંકડા દેખાશે, એટલે મોડો મહિનો અંદાજની રમત નહીં બને. તમારા CA એ જ ચોપડામાં કામ કરી શકે. ₹0 છે, કાર્ડ નહીં, કોઈ એક્સપાયરી નહીં, વર્ષે 200 ટ્રાન્ઝેક્શન અને 2 યુઝર સુધી. GSTR-1 ફાઇલિંગ, GSTR-2B reconciliation અને GSTR-3B ફાઇલિંગ કેવી રીતે કામ કરે છે એ જુઓ.
FAQs
Regular ફાઇલર માટે દર મહિનાની GST due date કઈ?
GSTR-1 પછીના મહિનાની 11 તારીખ સુધીમાં અને GSTR-3B 20 તારીખ સુધીમાં.
GSTR-2B ક્યારે મળે?
પછીના મહિનાની 14 તારીખની આસપાસ. GSTR-3B તૈયાર કરતા પહેલાં એને reconcile કરો.
સપ્લાયરનું invoice મારા GSTR-2B માં ન હોય તો?
હમણાં ક્લેમ ન કરો. સપ્લાયરને ફાઇલ કરવા કહો, અને જે મહિને તમારા 2B માં દેખાય એ મહિને ક્રેડિટ લો.
QRMP ફાઇલરની તારીખો કેવી રીતે જુદી પડે?
GSTR-1 ત્રિમાસિક, ક્વાર્ટર પછીની 13 તારીખ સુધીમાં (મહિના 1 અને 2 માં 13 તારીખ સુધી મરજિયાત IFF સાથે), મહિના 1 અને 2 માં 25 તારીખ સુધીમાં PMT-06 પેમેન્ટ, અને રાજ્ય પ્રમાણે ક્વાર્ટર પછીની 22 કે 24 તારીખ સુધીમાં GSTR-3B.
નાના ધંધાને માસિક GST કામમાં કેટલો સમય લાગવો જોઈએ?
થાય એમ નોંધતા જાઓ, તો ઘણી વાર મહિનામાં બે-ત્રણ નાની બેઠક. બધું 19 તારીખ પર છોડવાથી જ એ પહાડ જેવું લાગે છે.
તમારી ત્રણ તારીખો નક્કી કરો, ફોનમાં મૂકી દો, અને ગ્રાહકની મીટિંગની જેમ સાચવો.
ફ્રીમાં શરૂ કરો — GST ફાઇલિંગ સામેલ, કાર્ડની જરૂર નથી. HelloBooks ફ્રી અજમાવો
