Key takeaways
What this article covers, in order:
- ਲੌਗਇਨ ਕਰਨ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਇਹ ਕਰ ਲਓ
- GSTR-1 ਦੀਆਂ ਕਿਹੜੀਆਂ ਟੇਬਲਾਂ ਤੁਸੀਂ ਅਸਲ ਵਿੱਚ ਵਰਤੋਗੇ?
- ਰਾਹ 1: GST ਪੋਰਟਲ 'ਤੇ ਆਪ ਫਾਈਲ ਕਰਨਾ
- ਰਾਹ 2: ਆਪਣੀਆਂ ਬੁੱਕਸ ਤੋਂ ਫਾਈਲ ਕਰਨਾ
- ਇੱਕ ਅਸਲ ਵਰਗਾ ਮਹੀਨਾ: ਅੰਮ੍ਰਿਤਸਰ ਵਾਲਾ ਗੁਰਪ੍ਰੀਤ
- GSTR-1 ਹੁਣ ਪਹਿਲਾਂ ਨਾਲੋਂ ਵੱਧ ਅਹਿਮ ਕਿਉਂ ਹੈ
10 ਤਾਰੀਖ ਦੀ ਸ਼ਾਮ ਹੈ। ਮਹੀਨੇ ਦੇ 23 ਇਨਵੌਇਸ ਪਏ ਹਨ, GST ਪੋਰਟਲ ਵਾਲੀ ਟੈਬ ਵਾਰ-ਵਾਰ ਲੌਗ ਆਊਟ ਕਰ ਦਿੰਦੀ ਹੈ, ਅਤੇ ਕੱਲ੍ਹ GSTR-1 ਭਰਨਾ ਹੈ। ਲੰਮਾ ਸਾਹ ਲਓ। GSTR-1 ਫ੍ਰੀ ਵਿੱਚ ਦੋ ਤਰੀਕਿਆਂ ਨਾਲ ਭਰਿਆ ਜਾ ਸਕਦਾ ਹੈ: GST ਪੋਰਟਲ 'ਤੇ ਹੱਥੀਂ, ਜਾਂ ਐਸੇ ਅਕਾਊਂਟਿੰਗ ਸਾਫਟਵੇਅਰ ਤੋਂ ਜੋ ਤੁਹਾਡੇ ਇਨਵੌਇਸਾਂ ਤੋਂ ਸਿੱਧਾ ਪੋਰਟਲ 'ਤੇ ਫਾਈਲ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਅਸੀਂ ਦੋਵੇਂ ਤਰੀਕੇ ਸੈਕਸ਼ਨ-ਦਰ-ਸੈਕਸ਼ਨ ਵੇਖਾਂਗੇ।
ਲੌਗਇਨ ਕਰਨ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਇਹ ਕਰ ਲਓ
ਸੱਚ ਪੁੱਛੋ ਤਾਂ GSTR-1 ਦੇ ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਸਿਰਦਰਦ ਪੋਰਟਲ ਖੋਲ੍ਹਣ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਹੀ ਸ਼ੁਰੂ ਹੋ ਜਾਂਦੇ ਹਨ। ਇਸ ਲਿਸਟ 'ਤੇ ਪੰਦਰਾਂ ਮਿੰਟ ਲਾਓ, ਫਾਈਲਿੰਗ ਬਹੁਤ ਸੌਖੀ ਹੋ ਜਾਵੇਗੀ।
- [ ] ਪੀਰੀਅਡ ਦੀ ਹਰ ਵਿਕਰੀ ਦਰਜ ਹੈ, ਨਕਦ ਅਤੇ ਮਾਰਕੀਟਪਲੇਸ ਵਾਲੀ ਵਿਕਰੀ ਸਮੇਤ।
- [ ] ਹਰ B2B ਇਨਵੌਇਸ 'ਤੇ ਖਰੀਦਦਾਰ ਦਾ ਸਹੀ 15 ਅੱਖਰਾਂ ਵਾਲਾ GSTIN ਹੈ।
- [ ] ਹਰ ਇਨਵੌਇਸ 'ਤੇ ਪਲੇਸ ਆਫ਼ ਸਪਲਾਈ ਸਹੀ ਹੈ।
- [ ] ਹਰ ਲਾਈਨ 'ਤੇ HSN ਜਾਂ SAC ਕੋਡ ਹੈ।
- [ ] ਇਸ ਪੀਰੀਅਡ ਵਿੱਚ ਜਾਰੀ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਨੋਟ ਅਤੇ ਡੈਬਿਟ ਨੋਟ ਦਰਜ ਹਨ ਅਤੇ ਅਸਲ ਇਨਵੌਇਸ ਨਾਲ ਜੁੜੇ ਹੋਏ ਹਨ।
- [ ] ਸਰਵਿਸਾਂ ਲਈ ਮਿਲੇ ਐਡਵਾਂਸ ਨੋਟ ਕੀਤੇ ਹਨ, ਜੇ ਕੋਈ ਸਨ।
- [ ] ਤੁਹਾਡੀ ਇਨਵੌਇਸ ਨੰਬਰ ਸੀਰੀਜ਼ ਵਿੱਚ ਕੋਈ ਬਿਨਾਂ ਕਾਰਨ ਦਾ ਖੱਪਾ ਨਹੀਂ ਹੈ।
- [ ] ਤੁਹਾਡਾ ਰਜਿਸਟਰਡ ਮੋਬਾਈਲ ਨੰਬਰ ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ ਹੈ। OTP ਚਾਹੀਦਾ ਹੋਵੇਗਾ।
ਪਲੇਸ ਆਫ਼ ਸਪਲਾਈ ਵਾਲੀ ਲਾਈਨ ਦੁਬਾਰਾ ਵੇਖਣ ਲਾਇਕ ਹੈ। ਇਹੀ ਤੈਅ ਕਰਦੀ ਹੈ ਕਿ ਤੁਸੀਂ IGST ਲਾਓਗੇ ਜਾਂ CGST ਪਲੱਸ SGST, ਅਤੇ ਸਾਡੇ ਵੇਖਣ ਵਿੱਚ ਰਿਟਰਨਾਂ ਗਲਤ ਹੋਣ ਦਾ ਇਹੀ ਸਭ ਤੋਂ ਆਮ ਕਾਰਨ ਹੈ।
GSTR-1 ਦੀਆਂ ਕਿਹੜੀਆਂ ਟੇਬਲਾਂ ਤੁਸੀਂ ਅਸਲ ਵਿੱਚ ਵਰਤੋਗੇ?
GSTR-1 ਡਰਾਉਣਾ ਇਸ ਲਈ ਲੱਗਦਾ ਹੈ ਕਿਉਂਕਿ ਇਸ ਵਿੱਚ ਬਹੁਤ ਸਾਰੀਆਂ ਟੇਬਲਾਂ ਹਨ। ਤੁਸੀਂ ਕੁਝ ਕੁ ਹੀ ਵਰਤੋਗੇ।
| ਟੇਬਲ | ਇਸ ਵਿੱਚ ਕੀ ਜਾਂਦਾ ਹੈ |
|---|---|
| 4A, 4B (B2B) | ਰਜਿਸਟਰਡ ਖਰੀਦਦਾਰਾਂ ਦੇ ਇਨਵੌਇਸ, ਇੱਕ-ਇੱਕ ਕਰਕੇ; ਰਿਵਰਸ ਚਾਰਜ ਵਾਲੀਆਂ ਸਪਲਾਈਆਂ ਸਮੇਤ |
| 5 (B2CL) | ਅਣ-ਰਜਿਸਟਰਡ ਖਰੀਦਦਾਰਾਂ ਨੂੰ ਵੈਲਿਊ ਹੱਦ ਤੋਂ ਵੱਧ ਦੇ ਇੰਟਰ-ਸਟੇਟ ਇਨਵੌਇਸ (ਮੌਜੂਦਾ ਨਿਯਮਾਂ ਹੇਠ ਪ੍ਰਤੀ ਇਨਵੌਇਸ ₹1 ਲੱਖ; ਪੋਰਟਲ 'ਤੇ ਪੱਕਾ ਕਰੋ) |
| 6A | ਐਕਸਪੋਰਟ, IGST ਨਾਲ ਜਾਂ ਬਿਨਾਂ |
| 6B, 6C | SEZ ਯੂਨਿਟਾਂ ਨੂੰ ਸਪਲਾਈ ਅਤੇ ਡੀਮਡ ਐਕਸਪੋਰਟ |
| 7 (B2CS) | ਬਾਕੀ ਸਾਰੀ B2C ਵਿਕਰੀ, ਰੇਟ ਅਤੇ ਪਲੇਸ ਆਫ਼ ਸਪਲਾਈ ਮੁਤਾਬਕ ਕੁੱਲ ਜੋੜ ਵਿੱਚ |
| 8 | ਨਿੱਲ-ਰੇਟਿਡ, ਛੋਟ ਵਾਲੀਆਂ ਅਤੇ ਨਾਨ-GST ਸਪਲਾਈਆਂ |
| 9B | ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਅਤੇ ਡੈਬਿਟ ਨੋਟ |
| 11 | ਮਿਲੇ ਅਤੇ ਐਡਜਸਟ ਕੀਤੇ ਐਡਵਾਂਸ |
| 12 | HSN ਸਮਰੀ, B2B ਅਤੇ B2C ਵਿੱਚ ਵੰਡੀ |
| 13 | ਜਾਰੀ ਕੀਤੇ ਦਸਤਾਵੇਜ਼: ਇਨਵੌਇਸ ਰੇਂਜ, ਕੁੱਲ, ਰੱਦ ਕੀਤੇ |
| 14, 15 | ਈ-ਕਾਮਰਸ ਆਪਰੇਟਰਾਂ ਰਾਹੀਂ ਸਪਲਾਈ |
ਜੋ ਫ੍ਰੀਲਾਂਸਰ ਸਿਰਫ਼ ਭਾਰਤੀ ਕੰਪਨੀਆਂ ਨੂੰ ਬਿੱਲ ਕਰਦਾ ਹੈ, ਉਹ ਸ਼ਾਇਦ ਸਿਰਫ਼ ਟੇਬਲ 4A, 12 ਅਤੇ 13 ਹੀ ਛੂਹੇਗਾ। ਜੋ ਕੈਮਿਸਟ ਕਾਊਂਟਰ 'ਤੇ ਆਉਂਦੇ ਗਾਹਕਾਂ ਨੂੰ ਵੇਚਦਾ ਹੈ, ਉਹ ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ 7, 12 ਅਤੇ 13 ਵਿੱਚ ਹੀ ਰਹਿੰਦਾ ਹੈ। ਬਾਕੀਆਂ ਦੀ ਫ਼ਿਕਰ ਨਾ ਕਰੋ।
ਰਾਹ 1: GST ਪੋਰਟਲ 'ਤੇ ਆਪ ਫਾਈਲ ਕਰਨਾ
ਇਹ ਫ੍ਰੀ ਹੈ ਅਤੇ ਬ੍ਰਾਊਜ਼ਰ ਤੋਂ ਇਲਾਵਾ ਕੁਝ ਨਹੀਂ ਚਾਹੀਦਾ। ਜਦੋਂ ਗਿਣਤੀ ਦੇ ਇਨਵੌਇਸ ਹੋਣ, ਤਾਂ ਬਿਲਕੁਲ ਠੀਕ ਹੈ।
ਰਿਟਰਨ ਖੋਲ੍ਹੋ। ਲੌਗਇਨ ਕਰੋ, Services, ਫਿਰ Returns, ਫਿਰ Returns Dashboard 'ਤੇ ਜਾਓ। ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ ਅਤੇ ਪੀਰੀਅਡ ਚੁਣੋ ਅਤੇ GSTR-1 ਹੇਠ Prepare Online 'ਤੇ ਕਲਿੱਕ ਕਰੋ। QRMP ਫਾਈਲਰ ਤਿਮਾਹੀ ਚੁਣਦੇ ਹਨ। ਤਿਮਾਹੀ ਦੇ ਪਹਿਲੇ ਦੋ ਮਹੀਨਿਆਂ ਵਿੱਚ ਤੁਹਾਨੂੰ ਇਸਦੀ ਥਾਂ IFF ਵਾਲੀ ਟਾਈਲ ਦਿਖੇਗੀ।
ਜੇ ਵਿਕਰੀ ਹੋਈ ਹੈ ਤਾਂ ਨਿੱਲ ਨੂੰ ਨਾਂਹ ਕਹੋ। ਪੋਰਟਲ ਪਹਿਲਾਂ ਪੁੱਛ ਸਕਦਾ ਹੈ ਕਿ ਕੀ ਤੁਸੀਂ ਨਿੱਲ ਰਿਟਰਨ ਭਰ ਰਹੇ ਹੋ।
ਟੇਬਲ-ਦਰ-ਟੇਬਲ ਇਨਵੌਇਸ ਪਾਓ। B2B ਵਿੱਚ Add Record 'ਤੇ ਕਲਿੱਕ ਕਰੋ ਅਤੇ ਖਰੀਦਦਾਰ ਦਾ GSTIN, ਇਨਵੌਇਸ ਨੰਬਰ, ਤਾਰੀਖ, ਵੈਲਿਊ, ਪਲੇਸ ਆਫ਼ ਸਪਲਾਈ, ਰੇਟ ਅਤੇ ਟੈਕਸਯੋਗ ਵੈਲਿਊ ਟਾਈਪ ਕਰੋ। ਫਿਰ ਅਗਲੇ ਇਨਵੌਇਸ ਲਈ ਦੁਬਾਰਾ। ਅਤੇ ਉਸ ਤੋਂ ਅਗਲੇ ਲਈ। B2CS ਲਈ ਤੁਸੀਂ ਹਰ ਸੂਬੇ ਦੇ ਰੇਟ-ਵਾਰ ਕੁੱਲ ਜੋੜ ਪਾਉਂਦੇ ਹੋ।
ਜੇ ਇਨਵੌਇਸ ਬਹੁਤ ਹਨ, ਤਾਂ ਪੋਰਟਲ ਦਾ ਫ੍ਰੀ ਆਫ਼ਲਾਈਨ ਟੂਲ ਤੁਹਾਨੂੰ Excel ਟੈਮਪਲੇਟ ਭਰ ਕੇ JSON ਫਾਈਲ ਅੱਪਲੋਡ ਕਰਨ ਦਿੰਦਾ ਹੈ। ਟਾਈਪਿੰਗ ਬਚਦੀ ਹੈ, ਪਰ ਉਸਦੀ ਥਾਂ ਡਾਊਨਲੋਡ-ਭਰੋ-ਕਨਵਰਟ-ਅੱਪਲੋਡ ਦੇ ਚੱਕਰ ਵਿੱਚ ਸਮਾਂ ਲੱਗਦਾ ਹੈ।
ਟੇਬਲ 12 ਅਤੇ 13 ਨਾ ਛੱਡੋ। HSN ਸਮਰੀ ਵਿੱਚ HSN/SAC ਕੋਡ ਮੁਤਾਬਕ ਤੁਹਾਡੀ ਵਿਕਰੀ ਚਾਹੀਦੀ ਹੈ। ਦਸਤਾਵੇਜ਼ਾਂ ਵਾਲੀ ਟੇਬਲ ਵਿੱਚ ਤੁਹਾਡੀ ਇਨਵੌਇਸ ਨੰਬਰ ਰੇਂਜ, ਕੁੱਲ ਜਾਰੀ ਅਤੇ ਕੋਈ ਰੱਦ ਕੀਤੇ ਹੋਣ ਤਾਂ ਉਹ ਚਾਹੀਦੇ ਹਨ। ਲੋਕ ਇਹ ਅਕਸਰ ਭੁੱਲ ਜਾਂਦੇ ਹਨ, ਅਤੇ ਫਿਰ ਹੈਰਾਨ ਹੁੰਦੇ ਹਨ ਕਿ ਰਿਟਰਨ 'ਤੇ ਫਲੈਗ ਕਿਉਂ ਲੱਗਿਆ।
ਸਮਰੀ ਬਣਾਓ ਅਤੇ ਪ੍ਰੀਵਿਊ ਵੇਖੋ। Generate GSTR-1 Summary, ਫਿਰ Preview 'ਤੇ ਕਲਿੱਕ ਕਰੋ। ਡ੍ਰਾਫਟ PDF ਡਾਊਨਲੋਡ ਕਰੋ ਅਤੇ ਇਸਦੇ ਕੁੱਲ ਜੋੜ ਆਪਣੇ ਸੇਲਜ਼ ਰਜਿਸਟਰ ਨਾਲ ਮਿਲਾਓ। ਜੇ ਅੰਕੜੇ ਨਹੀਂ ਮਿਲਦੇ, ਤਾਂ ਰੁਕੋ ਅਤੇ ਕਾਰਨ ਲੱਭੋ।
ਫਾਈਲ ਕਰੋ। ਡੈਕਲਰੇਸ਼ਨ 'ਤੇ ਟਿੱਕ ਕਰੋ, ਅਧਿਕਾਰਤ ਹਸਤਾਖਰਕਰਤਾ ਚੁਣੋ ਅਤੇ EVC (ਤੁਹਾਡੇ ਰਜਿਸਟਰਡ ਮੋਬਾਈਲ ਅਤੇ ਈਮੇਲ 'ਤੇ OTP) ਜਾਂ DSC ਨਾਲ ਫਾਈਲ ਕਰੋ। ਕੰਪਨੀਆਂ ਨੂੰ DSC ਵਰਤਣਾ ਪੈਂਦਾ ਹੈ, ਅਤੇ ਪੋਰਟਲ ਤੁਹਾਨੂੰ ਸਿਰਫ਼ ਉਹੀ ਵਿਕਲਪ ਦਿਖਾਉਂਦਾ ਹੈ ਜੋ ਤੁਹਾਡੇ GSTIN ਲਈ ਮਨਜ਼ੂਰ ਹਨ। ਫਾਈਲ ਹੁੰਦਿਆਂ ਹੀ ਸਕਰੀਨ 'ਤੇ ARN ਆ ਜਾਵੇਗਾ। ਸਕਰੀਨਸ਼ਾਟ ਲਓ, ਸੇਵ ਕਰੋ, ਆਪਣੇ-ਆਪ ਨੂੰ ਈਮੇਲ ਕਰ ਦਿਓ।
ਰਾਹ 2: ਆਪਣੀਆਂ ਬੁੱਕਸ ਤੋਂ ਫਾਈਲ ਕਰਨਾ
ਜੇ ਤੁਹਾਡੇ ਇਨਵੌਇਸ ਪਹਿਲਾਂ ਹੀ ਐਸੇ ਸਾਫਟਵੇਅਰ ਵਿੱਚ ਹਨ ਜੋ ਸਿੱਧਾ ਫਾਈਲ ਕਰਦਾ ਹੈ, ਤਾਂ ਉੱਪਰ ਵਾਲਾ ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਕੰਮ ਮੁੱਕ ਜਾਂਦਾ ਹੈ।
ਤੁਸੀਂ ਮਹੀਨੇ ਜਾਂ ਤਿਮਾਹੀ ਦੀ GSTR-1 ਸਕਰੀਨ ਖੋਲ੍ਹਦੇ ਹੋ। ਸਾਫਟਵੇਅਰ ਨੇ ਹਰ ਇਨਵੌਇਸ ਪਹਿਲਾਂ ਹੀ B2B, B2CL, B2CS, ਐਕਸਪੋਰਟ, ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਨੋਟ, HSN ਸਮਰੀ ਅਤੇ ਜਾਰੀ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ਾਂ ਵਿੱਚ ਰੱਖ ਦਿੱਤਾ ਹੁੰਦਾ ਹੈ। ਤੁਸੀਂ ਵੇਖਦੇ ਹੋ ਕਿ ਉਸਨੇ ਕੀ ਫਲੈਗ ਕੀਤਾ ਹੈ, ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ ਕੋਈ GSTIN ਜੋ ਵੈਲੀਡੇਸ਼ਨ ਵਿੱਚ ਫੇਲ੍ਹ ਹੁੰਦਾ ਹੈ, ਕੋਈ ਰਹਿ ਗਿਆ HSN ਕੋਡ, ਜਾਂ ਕੋਈ ਪਲੇਸ ਆਫ਼ ਸਪਲਾਈ ਜੋ ਲਾਏ ਟੈਕਸ ਨਾਲ ਮੇਲ ਨਹੀਂ ਖਾਂਦੀ। ਉਹ ਠੀਕ ਕਰਦੇ ਹੋ, ਕੁੱਲ ਜੋੜ 'ਤੇ ਨਜ਼ਰ ਮਾਰਦੇ ਹੋ ਅਤੇ ਫਾਈਲ ਕਰ ਦਿੰਦੇ ਹੋ। ARN ਵਾਪਸ ਆਉਂਦਾ ਹੈ ਅਤੇ ਉਸ ਪੀਰੀਅਡ ਨਾਲ ਸੇਵ ਹੋ ਜਾਂਦਾ ਹੈ।
ਅਸਲ ਫ਼ਾਇਦਾ ਰਫ਼ਤਾਰ ਨਹੀਂ ਹੈ, ਭਾਵੇਂ ਉਹ ਵੀ ਚੰਗੀ ਲੱਗਦੀ ਹੈ। ਫ਼ਾਇਦਾ ਇਹ ਹੈ ਕਿ ਇੱਕੋ ਇਨਵੌਇਸ ਰਿਕਾਰਡ ਤੁਹਾਡੀਆਂ ਬੁੱਕਸ ਅਤੇ ਤੁਹਾਡੀ ਰਿਟਰਨ ਦੋਹਾਂ ਨੂੰ ਭਰਦਾ ਹੈ। ਦੋਵੇਂ ਇੱਕ-ਦੂਜੇ ਤੋਂ ਵੱਖ ਨਹੀਂ ਹੋ ਸਕਦੇ।
ਇੱਕ ਅਸਲ ਵਰਗਾ ਮਹੀਨਾ: ਅੰਮ੍ਰਿਤਸਰ ਵਾਲਾ ਗੁਰਪ੍ਰੀਤ
ਗੁਰਪ੍ਰੀਤ ਅੰਮ੍ਰਿਤਸਰ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਛੋਟੀ ਦੁਕਾਨ ਤੋਂ ਹੈਂਡੀਕ੍ਰਾਫਟ ਵੇਚਦਾ ਹੈ ਅਤੇ ਹਰ ਮਹੀਨੇ ਫਾਈਲ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਉਹ ਇੱਕ ਕਾਲਪਨਿਕ ਮਿਸਾਲ ਹੈ, ਪਰ ਉਸਦਾ ਸਤੰਬਰ 2026 ਬਿਲਕੁਲ ਆਮ ਵਰਗਾ ਹੈ।
ਉਸਦੇ ਪੰਜਾਬ ਦੀਆਂ ਰਜਿਸਟਰਡ ਦੁਕਾਨਾਂ ਨੂੰ ਛੇ ਇਨਵੌਇਸ ਹਨ, ਇਸ ਲਈ CGST ਅਤੇ SGST। ਦਿੱਲੀ ਦੀਆਂ ਰਜਿਸਟਰਡ ਦੁਕਾਨਾਂ ਨੂੰ ਦੋ ਇਨਵੌਇਸ, IGST ਨਾਲ। ਮੁੰਬਈ ਦੇ ਇੱਕ ਅਣ-ਰਜਿਸਟਰਡ ਖਰੀਦਦਾਰ ਨੂੰ ₹1,40,000 ਦਾ ਇੱਕ ਇਨਵੌਇਸ, ਜੋ ਹੱਦ ਤੋਂ ਵੱਧ ਦੀ ਇੰਟਰ-ਸਟੇਟ B2C ਵਿਕਰੀ ਹੈ। ਸੈਲਾਨੀਆਂ ਨੂੰ ₹62,000 ਦੀ ਕਾਊਂਟਰ ਵਿਕਰੀ, 12% 'ਤੇ। ਅਤੇ ਦਿੱਲੀ ਦੀ ਇੱਕ ਦੁਕਾਨ ਨੂੰ ਇੱਕ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਨੋਟ, ਜਿਸਨੇ ਤਿੜਕਿਆ ਹੋਇਆ ਲੈਂਪ ਵਾਪਸ ਭੇਜਿਆ ਸੀ।
ਸਤੰਬਰ 2026 ਦਾ ਉਸਦਾ GSTR-1 11 ਅਕਤੂਬਰ 2026 ਨੂੰ ਬਣਦਾ ਹੈ। ਅੱਠ ਇਨਵੌਇਸ 4A ਵਿੱਚ ਜਾਂਦੇ ਹਨ। ਮੁੰਬਈ ਵਾਲਾ ਇਨਵੌਇਸ ਟੇਬਲ 5 ਵਿੱਚ। ਕਾਊਂਟਰ ਵਿਕਰੀ 7 ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਲਾਈਨ ਵਜੋਂ। ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਨੋਟ 9B ਵਿੱਚ। ਫਿਰ HSN ਅਤੇ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ਾਂ ਵਾਲੀਆਂ ਟੇਬਲਾਂ।
ਫਾਈਲ ਕਰਨ ਤੋਂ ਦੋ ਦਿਨ ਬਾਅਦ ਉਸਨੂੰ ਪਤਾ ਲੱਗਦਾ ਹੈ ਕਿ ਪੰਜਾਬ ਵਾਲੇ ਇੱਕ ਇਨਵੌਇਸ ਦੇ GSTIN ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਅੰਕ ਗਲਤ ਹੈ। ਖਿਝ ਤਾਂ ਆਉਂਦੀ ਹੈ, ਪਰ ਠੀਕ ਹੋ ਸਕਦਾ ਹੈ। ਉਹ ਆਪਣਾ ਸਤੰਬਰ 2026 ਦਾ GSTR-3B ਫਾਈਲ ਕਰਨ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ GSTR-1A ਰਾਹੀਂ ਇਸਨੂੰ ਠੀਕ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹੈ, ਜਾਂ ਬਾਅਦ ਵਾਲੇ GSTR-1 ਵਿੱਚ ਸੋਧ ਸਕਦਾ ਹੈ।
GSTR-1 ਹੁਣ ਪਹਿਲਾਂ ਨਾਲੋਂ ਵੱਧ ਅਹਿਮ ਕਿਉਂ ਹੈ
ਜੁਲਾਈ 2025 ਦੇ ਟੈਕਸ ਪੀਰੀਅਡ ਤੋਂ, GSTR-3B ਵਿੱਚ ਵਿਕਰੀ ਦੀ ਦੇਣਦਾਰੀ ਸਿੱਧੀ GSTR-1, IFF ਅਤੇ GSTR-1A ਤੋਂ ਆਉਂਦੀ ਹੈ, ਅਤੇ ਤੁਸੀਂ ਇਸਨੂੰ ਬਦਲ ਨਹੀਂ ਸਕਦੇ। ਜੋ ਤੁਸੀਂ GSTR-1 ਵਿੱਚ ਰਿਪੋਰਟ ਕਰੋਗੇ, ਉਹੀ GSTR-3B ਵਿੱਚ ਭਰੋਗੇ। ਇੱਕ ਇਨਵੌਇਸ ਰਹਿ ਗਿਆ ਤਾਂ ਟੈਕਸ ਘੱਟ ਭਰਿਆ ਜਾਵੇਗਾ, ਅਤੇ ਪਿੱਛੇ-ਪਿੱਛੇ ਵਿਆਜ ਆਵੇਗਾ। ਇੱਕ ਦੋ ਵਾਰ ਰਿਪੋਰਟ ਹੋ ਗਿਆ ਤਾਂ ਠੀਕ ਕਰਨ ਤੱਕ ਵੱਧ ਭਰਦੇ ਰਹੋਗੇ।
ਤੁਹਾਡੇ ਖਰੀਦਦਾਰ ਵੀ ਆਪਣੇ Invoice Management System ਵਿੱਚ ਤੁਹਾਡੇ ਇਨਵੌਇਸ ਵੇਖਦੇ ਹਨ, ਜਿੱਥੇ ਉਹ ਹਰ ਇੱਕ ਨੂੰ ਮਨਜ਼ੂਰ ਜਾਂ ਰੱਦ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹਨ। ਜੇ ਕੋਈ ਖਰੀਦਦਾਰ ਇਨਵੌਇਸ ਰੱਦ ਕਰੇ, ਤਾਂ ਫੋਨ ਚੁੱਕੋ। ਸ਼ਾਇਦ ਉਸ ਵਿੱਚ ਕੁਝ ਠੀਕ ਕਰਨ ਵਾਲਾ ਹੈ।
ਜਿਹੜੀਆਂ ਗਲਤੀਆਂ ਸਾਹਮਣੇ ਆਉਣਗੀਆਂ, ਅਤੇ ਕੀ ਕਰਨਾ ਹੈ
| ਤੁਹਾਨੂੰ ਕੀ ਦਿਖਦਾ ਹੈ | ਕੀ ਕਰੋ |
|---|---|
| B2B ਰਿਕਾਰਡ 'ਤੇ "Invalid GSTIN" | ਪੋਰਟਲ 'ਤੇ Search Taxpayer ਨਾਲ GSTIN ਚੈੱਕ ਕਰੋ, ਫਿਰ ਠੀਕ ਕਰੋ |
| ਟੈਕਸ ਦੀ ਕਿਸਮ ਪਲੇਸ ਆਫ਼ ਸਪਲਾਈ ਨਾਲ ਮੇਲ ਨਹੀਂ ਖਾਂਦੀ | ਇੰਟਰ-ਸਟੇਟ 'ਤੇ IGST; ਸੂਬੇ ਅੰਦਰ CGST + SGST। ਇਨਵੌਇਸ ਠੀਕ ਕਰੋ |
| HSN ਸਮਰੀ ਇਨਵੌਇਸਾਂ ਦੇ ਕੁੱਲ ਨਾਲ ਨਹੀਂ ਮਿਲਦੀ | ਪੱਕਾ ਕਰੋ ਕਿ ਹਰ ਇਨਵੌਇਸ ਲਾਈਨ 'ਤੇ HSN/SAC ਕੋਡ ਹੈ |
| ਫਾਈਲ ਕਰਨ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਇੱਕ ਇਨਵੌਇਸ ਭੁੱਲ ਗਿਆ | GSTR-3B ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ GSTR-1A ਰਾਹੀਂ ਜੋੜੋ, ਜਾਂ ਅਗਲੇ GSTR-1 ਵਿੱਚ |
| ਗਲਤ ਪੀਰੀਅਡ ਲਈ ਫਾਈਲ ਹੋ ਗਿਆ | ਫਾਈਲ ਹੋਈਆਂ ਰਿਟਰਨਾਂ ਡਿਲੀਟ ਨਹੀਂ ਹੁੰਦੀਆਂ; ਬਾਅਦ ਵਾਲੇ GSTR-1 ਵਿੱਚ ਸੋਧਾਂ ਰਾਹੀਂ ਠੀਕ ਕਰੋ |
LUT ਹੇਠ ਐਕਸਪੋਰਟ, SEZ ਸਪਲਾਈਆਂ ਜਾਂ ਪੁਰਾਣੀਆਂ ਸੋਧਾਂ ਦਾ ਢੇਰ, ਇਹ ਉਹ ਹਾਲਾਤ ਹਨ ਜਿੱਥੇ ਫਾਈਲ ਕਰਨ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ CA ਤੋਂ ਵਿਖਾ ਲੈਣਾ ਚੰਗਾ ਹੈ।
HelloBooks ਕਿਵੇਂ ਮਦਦ ਕਰਦਾ ਹੈ
HelloBooks ਤੁਹਾਡੇ ਉਸ ਵਿੱਚ ਬਣਾਏ ਇਨਵੌਇਸਾਂ ਤੋਂ GSTR-1 ਤਿਆਰ ਕਰਦਾ ਹੈ ਅਤੇ HelloBooks ਦੇ ਅੰਦਰੋਂ ਸਿੱਧਾ GST ਪੋਰਟਲ 'ਤੇ ਫਾਈਲ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਨਾ JSON, ਨਾ ਦੁਬਾਰਾ ਅੱਪਲੋਡ। Free ਪਲਾਨ 'ਤੇ ਇੱਕ GSTIN ਲਈ GSTR-1 ਫਾਈਲਿੰਗ ਅਨਲਿਮਟਿਡ ਹੈ, ₹0 ਵਿੱਚ, ਨਾ ਕਾਰਡ ਅਤੇ ਨਾ ਮਿਆਦ।
ਤੁਹਾਡੇ ਇਨਵੌਇਸਾਂ 'ਤੇ ਸ਼ੁਰੂ ਤੋਂ ਹੀ HSN/SAC ਕੋਡ ਅਤੇ ਪਲੇਸ ਆਫ਼ ਸਪਲਾਈ ਹੁੰਦੇ ਹਨ, ਜਿਸ ਨਾਲ HSN ਟੇਬਲ ਅਤੇ ਟੈਕਸ ਦੀ ਵੰਡ ਸਹੀ ਰਹਿੰਦੀ ਹੈ। Free ਵਿੱਚ 2 ਯੂਜ਼ਰ ਅਤੇ ਸਾਲ ਵਿੱਚ 200 ਤੱਕ ਟ੍ਰਾਂਜ਼ੈਕਸ਼ਨਾਂ ਹਨ, ਅਤੇ ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੇ CA ਨੂੰ ਉਹਨਾਂ ਹੀ ਬੁੱਕਸ ਵਿੱਚ ਸੱਦ ਸਕਦੇ ਹੋ। GSTR-1 ਫਾਈਲਿੰਗ ਪੇਜ 'ਤੇ ਸਕਰੀਨ-ਦਰ-ਸਕਰੀਨ ਵਿਆਖਿਆ ਹੈ, ਅਤੇ ਜੇ ਕੋਡਾਂ ਬਾਰੇ ਪੱਕਾ ਨਹੀਂ ਪਤਾ ਤਾਂ ਸਾਡੀ HSN ਅਤੇ SAC ਗਾਈਡ ਮਦਦ ਕਰਦੀ ਹੈ।
ਅਕਸਰ ਪੁੱਛੇ ਜਾਂਦੇ ਸਵਾਲ
GSTR-1 ਕਦੋਂ ਭਰਨਾ ਹੁੰਦਾ ਹੈ?
ਮਹੀਨਾਵਾਰ ਫਾਈਲਰ ਅਗਲੇ ਮਹੀਨੇ ਦੀ 11 ਤਾਰੀਖ ਤੱਕ ਭਰਦੇ ਹਨ, ਯਾਨੀ ਅਕਤੂਬਰ 2026 ਲਈ 11 ਨਵੰਬਰ 2026। QRMP ਫਾਈਲਰ ਤਿਮਾਹੀ ਤੋਂ ਬਾਅਦ 13 ਤਾਰੀਖ ਤੱਕ ਭਰਦੇ ਹਨ, ਯਾਨੀ ਅਕਤੂਬਰ–ਦਸੰਬਰ 2026 ਦੀ ਤਿਮਾਹੀ ਲਈ 13 ਜਨਵਰੀ 2027। ਤਾਰੀਖ ਵਧੀ ਹੋਵੇ ਤਾਂ ਪੋਰਟਲ 'ਤੇ ਵੇਖੋ।
ਕੀ ਮੈਂ ਬਿਨਾਂ ਕਿਸੇ ਸਾਫਟਵੇਅਰ ਦੇ GSTR-1 ਭਰ ਸਕਦਾ ਹਾਂ?
ਹਾਂ। ਤੁਸੀਂ ਇਨਵੌਇਸ ਸਿੱਧੇ ਪੋਰਟਲ ਵਿੱਚ ਟਾਈਪ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ, ਜਾਂ ਬਹੁਤੇ ਇਨਵੌਇਸ ਅੱਪਲੋਡ ਕਰਨ ਲਈ ਫ੍ਰੀ ਆਫ਼ਲਾਈਨ ਟੂਲ ਵਰਤ ਸਕਦੇ ਹੋ। ਸਾਫਟਵੇਅਰ ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਸਮਾਂ ਅਤੇ ਟਾਈਪਿੰਗ ਦੀਆਂ ਗਲਤੀਆਂ ਬਚਾਉਂਦਾ ਹੈ।
ਕੀ ਫਾਈਲ ਹੋਣ ਤੋਂ ਬਾਅਦ GSTR-1 ਰਿਵਾਈਜ਼ ਹੋ ਸਕਦਾ ਹੈ?
ਰਿਵਾਈਜ਼ ਨਹੀਂ, ਪਰ ਠੀਕ ਹੋ ਸਕਦਾ ਹੈ। ਉਸ ਪੀਰੀਅਡ ਦਾ GSTR-3B ਫਾਈਲ ਕਰਨ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਉਸੇ ਪੀਰੀਅਡ ਲਈ GSTR-1A ਵਰਤੋ, ਜਾਂ ਬਾਅਦ ਵਾਲੇ GSTR-1 ਵਿੱਚ ਸੋਧ ਰਿਪੋਰਟ ਕਰੋ।
ਜੇ ਕੋਈ ਵਿਕਰੀ ਨਹੀਂ ਹੋਈ ਤਾਂ ਕੀ GSTR-1 ਭਰਨਾ ਪਵੇਗਾ?
ਹਾਂ, ਨਿੱਲ GSTR-1 ਵਜੋਂ। ਤੁਸੀਂ ਇਹ ਪੋਰਟਲ 'ਤੇ ਜਾਂ ਆਪਣੇ ਰਜਿਸਟਰਡ ਮੋਬਾਈਲ ਤੋਂ SMS ਰਾਹੀਂ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ।
ਕੀ ਫਾਈਲ ਕਰਨ ਲਈ OTP ਕਾਫ਼ੀ ਹੈ, ਜਾਂ DSC ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ?
ਪ੍ਰੋਪ੍ਰਾਈਟਰ, ਪਾਰਟਨਰਸ਼ਿਪਾਂ ਅਤੇ ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਹੋਰ ਟੈਕਸਪੇਅਰ EVC (OTP) ਨਾਲ ਫਾਈਲ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹਨ। ਕੰਪਨੀਆਂ ਨੂੰ DSC ਵਰਤਣਾ ਪੈਂਦਾ ਹੈ। ਫਾਈਲਿੰਗ ਸਕਰੀਨ ਦਿਖਾਉਂਦੀ ਹੈ ਕਿ ਤੁਹਾਡਾ GSTIN ਕਿਹੜੇ ਵਿਕਲਪ ਵਰਤ ਸਕਦਾ ਹੈ।
ਹੋ ਸਕੇ ਤਾਂ 9 ਜਾਂ 10 ਤਾਰੀਖ ਤੱਕ ਭਰ ਦਿਓ। ਜਦੋਂ ਬਾਕੀ ਭਾਰਤ ਪੋਰਟਲ 'ਤੇ ਨਹੀਂ ਹੁੰਦਾ, ਤਾਂ ਉਹ ਕਿਤੇ ਸੌਖਾ ਚੱਲਦਾ ਹੈ।
ਫ੍ਰੀ ਸ਼ੁਰੂ ਕਰੋ — GST ਫਾਈਲਿੰਗ ਸ਼ਾਮਲ, ਕੋਈ ਕਾਰਡ ਨਹੀਂ। HelloBooks Free ਵਰਤ ਕੇ ਵੇਖੋ
